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問題已解決
老師您好，我們店是4S店 ，售后索賠款廠家是打到我們廠家系統(tǒng)的備件返利賬戶，用于下次訂購配件使用，那么我們開票給廠家的索賠發(fā)票，款到我們備件返利賬戶怎么做賬，還有就是開的索賠清單上的備件成本怎么結轉
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
開票給廠家索賠發(fā)票且款項進入備件返利賬戶的賬務處理
確認索賠收入
借：其他應收款 - 廠家備件返利（按索賠金額）
貸：主營業(yè)務收入 - 售后索賠收入（按索賠金額）
貸：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）（按適用稅率計算索賠金額對應的稅額）
收到廠家返利款（用于下次訂購配件）
借：預付賬款 - 廠家（用于記錄備件返利，在訂購配件時沖減）
貸：其他應收款 - 廠家備件返利
索賠清單上備件成本的結轉
確認成本時（假設采用實際成本法核算）
借：主營業(yè)務成本 - 售后索賠成本（按備件實際成本）
貸：庫存商品 - 備件（按備件實際成本）
12/05 13:02
84785001 
12/05 13:07
老師為什么是其他應收款，而不是應收賬款
84785001
12/05 13:09
老師速度很快，講的也很詳細，是做4S行業(yè)的嗎，佩服!
樸老師 
12/05 13:10
這個返利的你可以單獨設置一個科目
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