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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我24年 研發(fā) 都做到 11月了 現(xiàn)在 讓我反賬去調(diào) 1一10 他是 影響損溢 前面幾個(gè)月 檢查做少了 費(fèi)用 現(xiàn)在 反賬 怎么調(diào)
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如果要反賬調(diào)整，對(duì)于少計(jì)的費(fèi)用，通過以前年度損益調(diào)整科目來補(bǔ)記費(fèi)用，同時(shí)調(diào)整相關(guān)的資產(chǎn)或負(fù)債科目（如應(yīng)付賬款等），并調(diào)整所得稅和留存收益。具體分錄要根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)和少計(jì)費(fèi)用的類型確定。
12/08 10:13
84785010 
12/08 10:31
就今年 24年老師
84785010
12/08 10:32
這么復(fù)雜 怎么調(diào)老師
羊小羊老師 
12/08 10:37
如果是少計(jì)費(fèi)用，可借記 “以前年度損益調(diào)整”，貸記相應(yīng)的費(fèi)用科目（如 “管理費(fèi)用” 等），然后將 “以前年度損益調(diào)整” 余額轉(zhuǎn)入 “利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)”，并考慮對(duì)所得稅的影響進(jìn)行調(diào)整。
84785010
12/08 10:54
所得稅 后面怎么調(diào)
羊小羊老師
12/08 10:58
如果調(diào)增了費(fèi)用，利潤(rùn)減少，若之前已繳納所得稅，要根據(jù)調(diào)整后的利潤(rùn)計(jì)算應(yīng)退所得稅，借記 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交所得稅”，貸記 “以前年度損益調(diào)整”，最后將 “以前年度損益調(diào)整” 科目余額轉(zhuǎn)入 “利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)”。
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