00:10:00
問題已解決
老師你好 公司之前購(gòu)入固定資產(chǎn) 24年6月被法院拍賣了 但是公司也沒有收到這筆錢 稅務(wù)叫補(bǔ)未開票收入交稅 。我們也補(bǔ)了 這個(gè)交稅的分錄和補(bǔ)未開票收入的分錄怎么做??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸：固定資產(chǎn)
2.發(fā)生的清理費(fèi)用
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款
3.出售收入、殘料等的處理
借：銀行存款/原材料等
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
2024 12/26 11:07
84784958 
2024 12/26 11:09
這筆拍賣的費(fèi)用 我們公司并沒有收到 現(xiàn)在稅務(wù)報(bào)表上有無(wú)票收入 我?guī)ど鲜遣灰惨鲆还P無(wú)票收入啊？
宋生老師 
2024 12/26 11:11
是的，要讓賬上跟申報(bào)表一致。
84784958
2024 12/26 11:13
這筆收入我是直接計(jì)入 營(yíng)業(yè)外收入--無(wú)票收入嗎？
宋生老師
2024 12/26 11:16
你這個(gè)是拍賣的車輛，是不是？
84784958
2024 12/26 11:22
是的 法院直接拍賣了
宋生老師
2024 12/26 11:24
你好，你這個(gè)是借：銀行存款/原材料等
貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
84784958
2024 12/26 11:33
我稅務(wù)報(bào)表上做的營(yíng)業(yè)外收入 這個(gè)有沒有影響??？
84784958
2024 12/26 11:34
還有就是借方 我計(jì)入什么科目 啊 我可以做借 其他應(yīng)收款啊 來(lái)沖法人的帳 因?yàn)楣厩妨朔ㄈ藥装偃f(wàn)
宋生老師
2024 12/26 11:35
你好，嗯，做營(yíng)業(yè)外收入也是可以的。
你是賣給誰(shuí)了？就寫在借方應(yīng)收賬款。
84784958
2024 12/26 11:36
法院拍賣的 那個(gè)人我們也不認(rèn)識(shí) 這種該怎么做？
84784958
2024 12/26 11:38
還有就是 這個(gè)收入有幾筆 2022年有9萬(wàn)多 24年有70幾萬(wàn) 我現(xiàn)在補(bǔ)收入是要補(bǔ)在對(duì)應(yīng)的年份去嘛？但是交稅是現(xiàn)在交的 這個(gè)分錄 我該怎么做啊？
宋生老師
2024 12/26 11:40
你好，是這樣子的，你是欠了誰(shuí)的錢？
因?yàn)檎?lái)說(shuō)不可能隨便就賣了你的東西的呀，肯定是有債權(quán)人去申請(qǐng)的呀。
84784958
2024 12/26 11:42
這個(gè)收入是分幾年補(bǔ)稅的 2022年也有 2024也有 我現(xiàn)在補(bǔ)收入是要補(bǔ)在對(duì)應(yīng)的年份去嘛？但是交稅是現(xiàn)在交的 這個(gè)分錄 我該怎么做?。?/div>
宋生老師
2024 12/26 11:45
這個(gè)你是24年拍賣的，就做在24年就可以了。
84784958
2024 12/26 11:48
2022年 23年也有無(wú)票收入 只是24年才查出來(lái) 我稅務(wù)報(bào)表是更正了相應(yīng)的年份 現(xiàn)在我賬務(wù)上該怎么處理?。?/div>
宋生老師
2024 12/26 11:49
你好，你以前年度的話就用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入科目，就可以了。
84784958
2024 12/26 11:52
這個(gè)分錄怎么做??？繳納的稅費(fèi)需要做計(jì)提這一步嘛？
宋生老師
2024 12/26 11:53
你好，借：應(yīng)付賬款等。
貸：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
84784958
2024 12/26 11:58
繳納稅費(fèi)的時(shí)候 我需要做計(jì)提不？
宋生老師
2024 12/26 11:58
你好，上面這個(gè)憑證就已經(jīng)計(jì)提了，你只需要交就可以了。
閱讀 93
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
之前3月份有些收入我是直接做了借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：預(yù)收賬款 ，沒有做應(yīng)交稅要怎么補(bǔ)，可以補(bǔ)在6月嗎，怎么做分錄，小規(guī)模
402 -
老師，小規(guī)模納稅人，收到業(yè)主多付的工程款，要申報(bào)未開票收入的話，第二年我又補(bǔ)開票了，這個(gè)怎么申報(bào)呢？
362
-
上年我已經(jīng)做了未開票收入今年也不開票 這個(gè)項(xiàng)目以后就不開票了 但是對(duì)方一直不給錢 后來(lái)經(jīng)過(guò)法院協(xié)商 法院直接給我們公戶轉(zhuǎn)錢了 我現(xiàn)在怎么做分錄呢 上年確認(rèn)了收入但是沒交稅放到了待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額里面是3個(gè)點(diǎn)的 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做做個(gè)收到錢的分錄 那稅要怎么做分錄呢
309
-
老師 一般納稅人補(bǔ)做2022.11月的未開票收入90000，應(yīng)該怎么入賬
335
-
老師好！我們公司23年收入3006萬(wàn)，所得稅交了28.82萬(wàn)，所得稅匯算還需要補(bǔ)交稅嗎？
5261
最新回答
查看更多- ●漓江公司對(duì)期末結(jié)存存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計(jì)量。2017至2021年，有關(guān)甲產(chǎn)品期末計(jì)量的資料及相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理如下: (1) 2017年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為200萬(wàn)，可變現(xiàn)凈值是160萬(wàn),“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”科目期初無(wú)余額。 (2) 2018年度，在轉(zhuǎn)出甲產(chǎn)品時(shí)，相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)存貨結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備20萬(wàn)元。2018年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為350萬(wàn)，可變現(xiàn)凈值是260萬(wàn)。 18小時(shí)前
- 是這樣老師，2020年11月底的時(shí)候，公司買了一臺(tái)汽車。當(dāng)時(shí)就是稅法上有規(guī)定，說(shuō)可以一次性進(jìn)入成本費(fèi)用，沖減當(dāng)期的所得稅。當(dāng)時(shí)我的會(huì)計(jì)，就給他處理了，就是直接進(jìn)入這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，把固定資產(chǎn)也沖掉了。這樣做肯定是不對(duì)的?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題了，因?yàn)橐蚕肴プ鲆粋€(gè)納稅調(diào)整。另外呢，在當(dāng)年年報(bào)我看當(dāng)時(shí)也交的有稅，這東西怎么來(lái)做納稅調(diào)整，把它調(diào)對(duì)。另外就是進(jìn)行納稅調(diào)整以后，對(duì)當(dāng)年那個(gè)稅收有沒有影響，或者是還要怎么？當(dāng)時(shí)是說(shuō)，說(shuō)購(gòu)入的固定資產(chǎn)不超過(guò)500萬(wàn)的，就是不含房屋和建筑物，就是這類的固定資產(chǎn)可以一次性計(jì)入成本費(fèi)用，也不需要分年度計(jì)提折舊，就是分期分年度計(jì)提折舊，所以當(dāng)時(shí)我就把這個(gè)政策理解有誤 21小時(shí)前
- 員工出差購(gòu)買機(jī)票附帶的保險(xiǎn)費(fèi)需要計(jì)算交財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)印花稅嗎 昨天
- 在賣出使用過(guò)的轎車時(shí)，需要如何確認(rèn)收入？ 16天前
- 會(huì)計(jì)師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級(jí)別等因素的影響。 16天前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
