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問(wèn)題已解決
母公司為子公司墊付費(fèi)用相關(guān)分錄 雙方都是獨(dú)立法人的情況下可以開(kāi)具收據(jù)掛往來(lái)款項(xiàng)。 母公司代墊時(shí)的賬務(wù)處理： 借：其他應(yīng)收款——代墊ＸＸ子公司款 貸：銀行存款 此時(shí)子公司的賬務(wù)處理應(yīng)為： 借：管理費(fèi)用——社保、水電費(fèi)、租金等 貸：其他應(yīng)付款——應(yīng)付ＸＸ母公司代墊款 子公司向母公司支付代墊費(fèi) 借：其他應(yīng)付款——應(yīng)付ＸＸ母公司代墊款 貸：銀行存款 母公司收到子公司支付代墊費(fèi) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款——代墊ＸＸ子公司款 內(nèi)部現(xiàn)金流量如何抵消
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親愛(ài)的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問(wèn)題答復(fù)如下：
從集團(tuán)的角度考慮，相當(dāng)于自己給自己交水電費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，所以需要把母公司的其他應(yīng)收款和子公司的其他應(yīng)付款進(jìn)行抵銷
借：其他應(yīng)付款
貸：其他應(yīng)收款
祝您學(xué)習(xí)愉快！08/06 17:31
于老師 
08/06 17:31
親愛(ài)的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問(wèn)題答復(fù)如下：
從集團(tuán)的角度考慮，相當(dāng)于自己給自己交水電費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，所以需要把母公司的其他應(yīng)收款和子公司的其他應(yīng)付款進(jìn)行抵銷
借：其他應(yīng)付款
貸：其他應(yīng)收款
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