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實(shí)務(wù)
問題已解決
七月份有留底，八月份已交稅，也抵扣了，請問這分錄怎么做呢？
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同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,余額為留抵?jǐn)?shù),下個(gè)月再與銷項(xiàng)稅抵扣; 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,月末應(yīng)交增值稅貸方余額,則需要結(jié)轉(zhuǎn); 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅); 貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅。
2021 09/28 17:24
84785026 
2021 09/29 14:24
銷項(xiàng)額沒有體現(xiàn)出來呢？
樸老師 
2021 09/29 14:29
轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方就是要交的增值稅
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