00:10:00
問題已解決
今年發(fā)現(xiàn)去年做的帳，把銀行付的應付賬款記成庫存商品了，造成庫存商品增加，怎么調賬呀？并且去年結轉了一部分。一個是今年結轉的主營業(yè)務成本，一個是去年結轉的銷售費用。去年沒交所得稅。不改去年的今年這個銷售費用怎么做分錄？ 要調整以前年度損益嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ? ?是的。 要調整 以前年度損益調整科目的。? ? 原來掛了那些科目了?
2021 11/16 09:44
84784990 
2021 11/16 09:53
借銷售費用：貸銀行存款，這個也做錯了，實際是付的其它應付款，代理又給按成銷售費用了，并且去年10月份結轉了
這個6230元實際是付的8900元的，這樣是代理做重了，多了6230元
meizi老師 
2021 11/16 09:54
你好； 你這個到底是幾筆分錄 做錯了 ；??
84784990
2021 11/16 09:55
原來做：借銷售費用6230，貸銀行存款6230； 現(xiàn)在做：借其他應付款6230，貸銷售費用6230.去年已做結轉費用了，下步再怎么做分錄，麻煩您給說下
meizi老師
2021 11/16 09:57
?你好；? 意思不做銷售費用去? ； 你要掛其他應付款科目去掛著； 是嗎? ?； 那你 現(xiàn)在也不能直接去沖的； 要做 ：借其他應付款貸以前年度損益調整? - 銷售費用 來處理 ； 然后 把你之前庫存商品? 的成本去處理了 。 我看下你庫存商品那筆怎么掛的??
84784990
2021 11/16 10:21
借應付賬款貸銀行存款，做成了借庫存商品貸銀行存款
meizi老師
2021 11/16 10:23
你好； 那你就調整回來? 借應付賬款貸庫存商品 。? 你既然都是不是庫存商品? 你還去結轉到主營業(yè)務成本 。 你怎么結轉的分錄。 我看看? ?
84784990
2021 11/16 10:24
老師可以寫一下具體分錄嗎
meizi老師
2021 11/16 10:28
?你好； 分錄 給你寫了哦 。? ?調整回來? 借應付賬款貸庫存商品? 這個就是調整分錄哈 。? ? 你之前結轉到主營業(yè)務成本的分錄 直接去紅沖了。? 用以前年度損益調整 替代主營業(yè)務成本科目即可? ?
84784990
2021 11/16 10:36
銷售費用做完這步下邊還用做嗎？就在以前年度損益調整賬戶上放著，今年年底再說嗎
meizi老師
2021 11/16 10:38
?你好； 銷售費用? 后面? 把你所有做錯的科目都 調整好了。 把以前年度損益調整科目? 余額轉到利潤分配-未分配利潤 去就行了。? 涉及了所得稅 在調整所得稅；? ?
84784990
2021 11/16 10:39
除了這個銷售費用，那2筆都是今年結轉的，就不用以前年度這個賬戶了對嗎？直接做你第一個發(fā)的分錄調整過來，都在這月的調整，年底就改過來了行嗎？家用做調整本年利潤嗎？
84784990
2021 11/16 10:40
把那2筆調整過來主營業(yè)務賬號就是借方負數(shù)了，年底在結轉就互相抵減了
meizi老師
2021 11/16 10:42
?你好 ；? ?今年結轉的話 就直接去紅沖就行了。? ? ?沒有跨年的業(yè)務直接? ?借貸方不變 金額負數(shù)紅沖； 本身 你就做錯了 就去紅沖即可。 是的??
84784990
2021 11/16 11:21
麻煩您看一下今年結轉的這2筆這樣做對嗎？
meizi老師
2021 11/16 11:24
直接做? ?借貸方分錄不變。 金額負數(shù)紅沖即可 。? ? ? ? 這樣做紅字就行了??
84784990
2021 11/16 14:14
以前年度損益調整到時候是這樣做嗎
meizi老師
2021 11/16 14:15
是的 。 就是這樣來處理分錄的 ； 到時注意所得稅有影響 調整所得稅??
84784990
2021 11/16 14:36
老師是調整去年的所得稅嗎？去年沒交，今年9月底交了一次
84784990
2021 11/16 14:38
還是說今年年底一塊調整
meizi老師
2021 11/16 14:41
你好；現(xiàn)在就調整一下吧。? 你年末事情多的很； 沒事多去催票了? 現(xiàn)在馬上年末 準備下匯算和年報這些；? ?進項稅? 發(fā)票 和 成本費用發(fā)票夠不夠 沒事多看看 ；? 每次匯算很多學員都是這樣? 發(fā)票這樣不夠那樣不夠的； 導致多報稅的情況。? 你沒事早點調整下? ??
閱讀 658
描述你的問題，直接向老師提問
229
意見反饋
