問題已解決
之前預(yù)付貨款我做的是借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,后期收到對方開來的發(fā)票借:原材料,貸:應(yīng)付賬款。之后需要預(yù)付賬款轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款嗎?
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速問速答你好,后期收到對方開來的發(fā)票,分錄是
借:原材料,貸:預(yù)付賬款,注意這個地方貸方不是應(yīng)付賬款科目?
2021 12/16 09:16
84785035
2021 12/16 09:19
那這個業(yè)務(wù)往來做分錄一直都是借:原材料,貸預(yù)付賬款嗎?
鄒老師
2021 12/16 09:22
你好,是的,是這樣的
84785035
2021 12/16 09:23
那企業(yè)收到對方預(yù)付款,分錄是借:銀行存款,貸:預(yù)收賬款;待后期開具發(fā)票給對方分錄應(yīng)該怎么做?
鄒老師
2021 12/16 09:25
你好,后期開具發(fā)票給對方分錄是
借:預(yù)收賬款?,貸:主營業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
84785035
2021 12/16 09:32
這樣做分錄的話出現(xiàn)了負(fù)數(shù)了可以嗎?
鄒老師
2021 12/16 09:33
你好,如果實際情況是負(fù)數(shù),也是可以的
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