00:10:00
問題已解決
老師您好，麻煩幫我看一下張兩張表，一張是企業(yè)所得稅年報的A100000表，一張是A106000表，我已經(jīng)在A106000彌補虧損明細(xì)表里提取并保存了可彌補的虧損額，但是A100000這個表里的21行彌補以前年度虧損為什么帶不出數(shù)據(jù)呢，正常最后一行顯示的應(yīng)交所得稅應(yīng)該是0吧？我應(yīng)該怎么填寫才是正確的呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好
正常情況下未彌補虧損都是可以帶出來的，而且不只是這次，應(yīng)該在你之前季度申報的時候就能帶出來；但是要求A106000表這張表在以前年度做匯算情況的時候就是這個結(jié)果，而不是期間填進(jìn)去的。
2022 01/13 12:43
84784970 
2022 01/13 12:53
那這種情況我該怎么解決？以前年度好像沒有做過匯算清繳
84784970
2022 01/13 13:30
A106000這張表在19和20年的時候是做的零申報，然后前幾天去稅務(wù)局做的更正，更正完以后季度所得稅的彌補虧損額自動帶出來了，就是所得稅年報A100000表帶不出來
Yilia 陳老師 
2022 01/13 14:13
去稅局更正是更正了匯算清繳還是季度申報表？
84784970
2022 01/13 14:19
因為19年和20年有虧損，但當(dāng)時A106000做了零申報，21年有利潤了，所得稅季報和年報提取不了往年的虧損就要交所得稅，所以去稅務(wù)局更正了19和20年的所得稅彌補虧損明細(xì)表。然后就帶出所得稅季報的虧損額，所得稅就變成了0，但是所得稅年報里的彌補虧損額卻帶不出數(shù)據(jù)。
Yilia 陳老師
2022 01/13 20:48
有可能匯算清繳年報沒有做更正？建議聯(lián)系一下當(dāng)時更正的稅務(wù)局老師或者專管員。
84784970
2022 01/13 20:50
老師，匯算清繳每年什么時候申報的？我怎么沒記得申報過呢？我們原來一直是小規(guī)模納稅人，直到12月也就是上個月才轉(zhuǎn)成一般納稅人的
Yilia 陳老師
2022 01/13 23:33
不管是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人，企業(yè)所得稅都是季度預(yù)繳申報，年度匯算清繳的，匯算清繳是每年5月31號之前要完成。
84784970
2022 01/13 23:56
老師，匯算清繳的表格是不是在企業(yè)所得稅年報里的呀？
閱讀 1206
描述你的問題，直接向老師提問
260
意見反饋
