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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問問，年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)數(shù)據(jù)如何得來呢？是不是一整年的本年利潤(rùn)相加，如果在借方合計(jì)100萬，貸方合計(jì)50萬，是虧了對(duì)吧？分錄是不是借：利潤(rùn)分配50萬 貸：本年利潤(rùn)50萬呢？？？結(jié)轉(zhuǎn)的12月末的余額怎么得出？
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新年好，就是結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤(rùn)科目 的余額。
借方合計(jì)100萬，貸方合計(jì)50萬，是虧了50萬，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 50萬，貸：本年利潤(rùn)?50萬
2022 02/09 16:45
84784949 
2022 02/09 16:50
如果是盈利了，分錄是什么呢？
鄒老師 
2022 02/09 16:51
你好，如果是盈利了，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：本年利潤(rùn) ?，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84784949
2022 02/09 16:54
也是一筆分錄就可以了？？
鄒老師
2022 02/09 16:55
你好，是的，是這樣的
84784949
2022 02/09 17:03
老師，這個(gè)月發(fā)放1月份工資扣了個(gè)稅，是1個(gè)月的還是12月的呢？
鄒老師
2022 02/09 17:03
你好，這個(gè)月發(fā)放1月份工資扣了個(gè)稅，那說明是1月份工資對(duì)應(yīng)的個(gè)人所得稅
84784949
2022 02/09 17:09
不對(duì)，我算了一下，扣稅是產(chǎn)生在上個(gè)月收到的工資（實(shí)際是12月份的工資）
鄒老師
2022 02/09 17:10
你好，這個(gè)月（2月份）發(fā)放1月份工資扣了個(gè)稅（實(shí)際是12月份的工資），那說明你單位個(gè)人所得稅所屬期弄錯(cuò)了
84784949
2022 02/09 17:11
那是不是1月份工資扣的個(gè)稅是12月份的呢？
鄒老師
2022 02/09 17:11
你好，1月份工資扣的個(gè)稅，是1月份工資對(duì)應(yīng)的個(gè)人所得稅，而不是12月份的?
84784949
2022 02/09 17:13
哦哦，這個(gè)沒有大問題的吧？
鄒老師
2022 02/09 17:14
你好，有問題。
申報(bào)個(gè)人所得稅的時(shí)候，所屬期應(yīng)當(dāng)正確才是的?
84784949
2022 02/09 17:13
它只是在工資條體現(xiàn)哦
鄒老師
2022 02/09 17:14
你好，有問題。
申報(bào)個(gè)人所得稅的時(shí)候，所屬期應(yīng)當(dāng)正確才是的?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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