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老師您好，我們一般納稅人公司注銷應(yīng)交稅費有借方余額該怎么處理呢？謝謝老師
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你好，具體的是哪一個明細(xì)科目地。
2022 04/29 16:29
20151818zy 
2022 04/29 20:05
老師您好，是購進庫存商品的進項稅
郭老師 
2022 04/29 20:05
不符合退稅的要求嗎？如果是的話，借庫存商品貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
如果庫存商銷售出去了，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
20151818zy
2022 04/29 20:08
老師，不符合退稅的要求，這個進項稅怎么處理呢？
郭老師
2022 04/29 20:12
進項轉(zhuǎn)出
作成本
抵扣所得稅
20151818zy
2022 04/29 20:20
老師，我們是商業(yè)企業(yè)，進項轉(zhuǎn)出做成本的分錄怎么做呢？謝謝老師
郭老師
2022 04/29 20:22
如果是的話，借庫存商品貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
如果庫存商銷售出去了，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
20151818zy
2022 04/29 21:04
老師，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額有借方余額轉(zhuǎn)入庫存商品，貸:進項轉(zhuǎn)出，為什么不貸進項稅額呢？如果不貸進項稅額，那借方應(yīng)交稅費，進項稅額還是有余額的？
郭老師
2022 04/29 21:08
進項轉(zhuǎn)出你需要去增值稅附表二
進項轉(zhuǎn)出
所以做轉(zhuǎn)出
不能抵扣
分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒余額了
20151818zy
2022 04/29 21:50
老師，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒余額了，我還是不明白關(guān)于您說的這筆分錄怎么做呢？
郭老師
2022 04/29 22:06
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，
你好貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
20151818zy
2022 04/30 07:00
謝謝老師的耐心解答
郭老師
2022 04/30 07:10
不用客氣
工作愉快
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