免費(fèi)問答

甲、乙、丙、丁、戊公司均為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，2022年11月30日，甲公司資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目期末余額為：“貨幣資金”項(xiàng)目18500萬元，“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目3600萬元，“合同負(fù)債”項(xiàng)目800萬元，“應(yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目100萬元，12月份發(fā)生的相關(guān)交易事項(xiàng)如下: （1）3日，甲公司向乙公司銷售商品一批，增值稅專用發(fā)票上注明售價(jià)200萬元，增值稅稅額26萬元，該批商品成本為120萬元，雙方簽訂合同時(shí)，甲公司得知乙公司資金流轉(zhuǎn)發(fā)生嚴(yán)重困難，但為了減少庫存商品積壓，仍將商品運(yùn)達(dá)乙公司，同時(shí)納稅義務(wù)已發(fā)生。 老師給我看下這個(gè)