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問題已解決
你好老師，請問這個表里畫圈的三個數據是代表什么意思
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您好，2列是會計計提折舊金額，5稅法正常年限計提折舊金額，6是一次性折舊金額
2022 11/05 10:54
84785043 
2022 11/05 11:20
就是說，稅法上這個46萬多的固定資產一共需要計提44萬多，但是有37萬一次性折舊了（因為是500萬以下的設備一次性扣除），所以在會計上，公司只需要按月計提剩下的6萬多是這個意思嗎
小林老師 
2022 11/05 11:27
您好，不是，6列是本期享受一次性扣除金額，5列是本期資產稅法正?？劾U折舊金額
84785043
2022 11/05 14:54
那第二列的6萬多要等到下一年折舊嗎
小林老師
2022 11/05 14:56
您好，6萬多要等到下一年折舊是什么意思？
84785043
2022 11/05 15:25
那如果這家公司在20年年底做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候已經把固定資產一次性折舊折掉了，稅法上折舊了，但是賬面還沒有做處理，固定資產還掛在賬上，然后2021年又折舊了一遍，后來發(fā)現了這個事情，想把21年重復計提的折舊給刪除掉，這種情況該怎么辦
小林老師
2022 11/05 15:43
您好，那您更正納稅申報表，還得更正賬，會計沒有一次性計提折舊，這個是企業(yè)所得稅口徑，不是會計
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