問題已解決
去年的成本票沒有入賬,但把進(jìn)項抵扣了,今年這張票又有部分要紅沖,怎么做賬務(wù)處理呢?
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速問速答借:利潤分配 不含稅
? ? 貸:應(yīng)付賬款 不含稅
借:利潤分配? 紅沖不含稅部分
? ? 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出
2023 02/18 09:58
姚姚
2023 02/18 10:34
“紅沖不含稅部分”那里是正還是負(fù)呢
姚姚
2023 02/18 10:34
“紅沖不含稅部分”那里是正還是負(fù)呢
家權(quán)老師
2023 02/18 10:35
既然是紅沖就是負(fù)數(shù)哈
姚姚
2023 02/18 10:56
這樣做出來應(yīng)付賬款的差額不等于我們應(yīng)該支付給對方的金額噠,是我哪里搞錯了嗎?
家權(quán)老師
2023 02/18 11:04
你進(jìn)項抵扣時沒做抵扣的賬?
姚姚
2023 02/18 11:09
當(dāng)時抵扣時,賬面上沒有做借方的進(jìn)項稅,但是做借方的轉(zhuǎn)出未交增稅時是抵扣了這筆進(jìn)項的
家權(quán)老師
2023 02/18 11:12
借:利潤分配 不含稅
? ? ? ??應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項
? ? 貸:應(yīng)付賬款 含稅
? ? ? ??
借:利潤分配? 紅沖不含稅部分
? ? 貸:應(yīng)付賬款 含稅負(fù)數(shù)
? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出
姚姚
2023 02/18 11:30
1.用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則,需要通過以前年度損益調(diào)整過渡嗎
2.這樣做了的話是不是當(dāng)年的應(yīng)交稅費科目不能平賬?
家權(quán)老師
2023 02/18 11:32
真的是交個無語了,抵扣了,當(dāng)時還不做賬。不需要做以前年度損益調(diào)整
姚姚
2023 02/18 11:41
老師,應(yīng)交稅費科目是不是要兩年加在一起才能平賬?
家權(quán)老師
2023 02/18 11:45
是的,現(xiàn)在只有看2年的了
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