问题已解决

老師，這是去年收入做賬做錯了，我今年應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

FAILED
fen343427153| 提问时间：2023 03/27 20:25
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称：注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
你好，根據(jù)你提供的圖片，今年的調(diào)整分錄是 借：制造費(fèi)用? 1085.14 貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入???1085.14
2023 03/27 20:26
fen343427153
2023 03/27 20:37
成本呢？成本是不是也需要補(bǔ)做一個分錄呢？
鄒老師
2023 03/27 20:38
你好，你提供的圖片，沒有涉及成本科目啊?
fen343427153
2023 03/27 20:50
圖片下面有個改正的分錄
鄒老師
2023 03/27 20:51
你好，這個是你提供的圖片，沒有?涉及成本科目的
FAILED
fen343427153
2023 03/27 20:56
借：制造費(fèi)用-1085.14 貸：主營業(yè)務(wù)成本1085.14 當(dāng)時還需要把制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，做這一筆分錄，但是沒有做
鄒老師
2023 03/27 20:58
你好，沒有制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到?主營業(yè)務(wù)成本的做法。 而且即使你結(jié)轉(zhuǎn)了，你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄借貸方也不對啊 借方負(fù)數(shù)金額，貸方正數(shù)金額，發(fā)生額不平啊?
fen343427153
2023 03/27 21:02
不是，應(yīng)該是我表述有問題。當(dāng)時交這一筆社保時記入的是制造費(fèi)用，但他應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本，因?yàn)槲矣虚_票收回這一筆錢。所以應(yīng)該是當(dāng)時是沖減制造費(fèi)用，然后再計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本。
fen343427153
2023 03/27 21:02
不是，應(yīng)該是我表述有問題。當(dāng)時交這一筆社保時記入的是制造費(fèi)用，但他應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本，因?yàn)槲矣虚_票收回這一筆錢。所以應(yīng)該是當(dāng)時是沖減制造費(fèi)用，然后再計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本。
鄒老師
2023 03/27 21:06
你好，到底是收入錯了，還是制造費(fèi)用錯了，還是主營業(yè)務(wù)成本呢？ 你這樣都把人給繞暈了
fen343427153
2023 03/27 21:23
是主營業(yè)務(wù)收入少記了1085.14。營業(yè)成本也少計(jì)了1085.14，
鄒老師
2023 03/27 21:24
你好，主營業(yè)務(wù)收入少記了1085.14。營業(yè)成本也少計(jì)了1085.14，那調(diào)整分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本??1085.14 貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入???1085.14
fen343427153
2023 03/27 21:28
老師，這種一借一貸平的分錄，有需要在今年做一筆這樣的分錄嗎？
鄒老師
2023 03/27 21:29
你好，主營業(yè)務(wù)收入少記了1085.14。營業(yè)成本也少計(jì)了1085.14，那調(diào)整分錄（是需要做的）是 借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本??1085.14 貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入???1085.14 （是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取