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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 我請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題 總公司幫分公司墊付貨款 掛的內(nèi)部往來(lái)這筆需要抵消嗎？
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你好。還款的時(shí)候就把往來(lái)抵消了。分公司還款的時(shí)候。
2023 03/29 09:36
84785005 
2023 03/29 10:16
還沒(méi)有還款，這種也要抵消嗎？不是直接掛的往來(lái)，是墊付的貨款，總公司做借:其他應(yīng)收款貸:銀行存款，資產(chǎn)不變，分公司做借:管理費(fèi)用貸:其他應(yīng)付款，這種資產(chǎn)都不變內(nèi)部往來(lái)也要抵消嗎？我一直以為只有資產(chǎn)負(fù)債同時(shí)增加才需要抵消內(nèi)部往來(lái)呢
玲老師 
2023 03/29 10:20
沒(méi)有還款，就在往來(lái)上掛著。
分公司的賬務(wù)處理是對(duì)的。公司的處理也是對(duì)的。
84785005
2023 03/29 10:31
我是說(shuō)報(bào)表 墊付貨款這種情況需要把內(nèi)部往來(lái)抵消不？
玲老師
2023 03/29 10:33
總分公司不編合并報(bào)表，他不是母子公司，所以不存在合并抵消的問(wèn)題。
84785005
2023 03/29 13:39
我說(shuō)的是墊付貨款的情況總公司的其他應(yīng)收款和分公司的其他應(yīng)付款余額是否需要抵消
玲老師
2023 03/29 13:57
只有在。對(duì)方還了這個(gè)墊付的款的情況下才能抵消?；蛘哒f(shuō)?？偣具€欠分公司錢(qián)，這樣也可以往來(lái)對(duì)沖抵消。
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