00:10:00
問題已解決
銷售貨物10萬，收到貨款10萬。無票銷售收入怎么做賬務(wù)處理？期末需要結(jié)轉(zhuǎn)稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是一般納稅人還是小規(guī)模的？
2023 04/13 17:31
hqy0808 
2023 04/13 17:32
是小規(guī)模的
郭老師 
2023 04/13 17:32
借銀行存款10萬，貸主營業(yè)務(wù)收入10萬/1.01
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅10/1.01*1%
季度30萬以內(nèi)，再把這個應(yīng)交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面。
hqy0808
2023 04/13 17:35
三十萬以30萬以內(nèi)是收入，還是稅呀？
郭老師
2023 04/13 17:36
30萬的不含稅銷售額。
hqy0808
2023 04/13 17:40
那如果銷售額超過30萬了，又該怎么處理
郭老師
2023 04/13 17:42
你好，借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，貸銀行存款，四月份做這個。
hqy0808
2023 04/13 17:46
這個分錄的金額是超出30萬部分的，還是說全部銷售額的
郭老師
2023 04/13 17:46
你好，確認(rèn)收入還是上面的分錄不變，然后減免的就不要做了，你再做繳納的就行。
閱讀 26703
描述你的問題，直接向老師提問
519
意見反饋
