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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
那他的成本費(fèi)用23年的發(fā)票入在2022年賬上也是可以的是嗎，前幾天查2022年的發(fā)票發(fā)現(xiàn)有張2023年的成本發(fā)票，所以就非常疑惑，這個(gè)為什么啊，是因?yàn)闄?quán)責(zé)發(fā)生制嗎
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如果金額比較小那沒(méi)啥問(wèn)題，要是金額大，權(quán)責(zé)發(fā)生制，最好是進(jìn)入到23年。
2023 09/19 14:57
68329578 
2023 09/19 15:01
這個(gè)發(fā)票業(yè)務(wù)是2022年發(fā)生的，但是發(fā)票是2023年開(kāi)的，做到2022年沒(méi)問(wèn)題嗎
玲老師 
2023 09/19 15:02
做到22年沒(méi)有問(wèn)題，權(quán)責(zé)發(fā)生制嗎？
68329578
2023 09/19 15:04
是專票，那他的增值稅就是抵扣2023年的吧，糊涂了，那2022年直接就是先暫估嗎，還是怎么弄呢。還是票來(lái)了改賬？
玲老師
2023 09/19 15:12
你好 沒(méi)票的暫估 收到發(fā)票可以抵扣 再?zèng)_暫估 按發(fā)票入賬
68329578
2023 09/19 15:15
但是問(wèn)題就在他的發(fā)票附在了2022年的分錄后面，那我在想他的成本費(fèi)用當(dāng)時(shí)就是沒(méi)有發(fā)票就入賬了，也沒(méi)有暫估
玲老師
2023 09/19 15:21
那就把這筆業(yè)務(wù)賬補(bǔ)上就行了。
68329578
2023 09/19 15:35
那就是反結(jié)賬 改賬？
玲老師
2023 09/19 15:36
我是建議你補(bǔ)到現(xiàn)在，你要是反結(jié)賬回去，那你申報(bào)不也得更正申報(bào)嗎？如果金額不是特別大的，就住在今年。
68329578
2023 09/19 16:28
老師，我總結(jié)一下，也就是說(shuō)如果業(yè)務(wù)是發(fā)生在2022年，當(dāng)時(shí)沒(méi)有發(fā)票，正常情況下就是2022年先暫估，2023年憑發(fā)票沖暫估
68329578
2023 09/19 16:29
另外我們財(cái)務(wù)把2023年的發(fā)票附在2022年的分錄里，如果他是因?yàn)榉祷厝ジ牡裟枪P分錄，把暫估的分錄改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么是可以的嗎，其實(shí)我還是不太理解
玲老師
2023 09/19 17:05
第1個(gè)是對(duì)的。
第2個(gè)，咱可以把收到的發(fā)票直接貼到原來(lái)那個(gè)憑證的后面?；蛘咴郯言瓉?lái)沒(méi)有發(fā)票暫估的憑證紅沖，然后再按發(fā)票入賬，這樣都可以。
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