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老師，請問下繳納金額是正確的，計提少了，這個入賬要怎么調(diào)整？
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那個補計提1000就是了哈
2023 10/30 17:48
72531600 
2023 10/31 08:15
補計提后為什么應(yīng)交稅費賬面余額與實際繳納的稅費剛好差這1000呢？
家權(quán)老師 
2023 10/31 08:33
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅1000
就是這樣補，
72531600
2023 10/31 08:44
是這樣補的，但是本月核對應(yīng)交稅費這個科目賬實余額的時候，差異剛好是這1000，我理解的是應(yīng)交稅費科目內(nèi)部一增一減不影響應(yīng)交稅費這個一級科目的余額，不明白為什么有差異
家權(quán)老師
2023 10/31 08:47
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
按這個公式計算一下，是否該等于10000
72531600
2023 10/31 09:02
是的，繳納10000是對的，就是計提的時候少計了1000
家權(quán)老師
2023 10/31 09:08
既然是少計提，那么直接補計提就是了哈。計算出的金額就是10000，證明這個思路沒錯
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