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實(shí)務(wù)
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建安企業(yè)，外地預(yù)繳之后，公司如何申報(bào)增值稅，預(yù)繳的稅款填哪里，預(yù)繳的附加稅咋填
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是一般納稅人的話，附表四本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額，還有主表28行里面填寫這里是增值稅的，你的增值稅抵扣了附加稅，跟著抵扣
2023 11/04 13:46
linxin2005 
2023 11/04 13:51
附列資料五（附加稅費(fèi)情況表）還填嗎
郭老師 
2023 11/04 13:52
你好，預(yù)繳的附加稅不用填寫，你增值稅抵扣了，他跟著抵扣。
linxin2005
2023 11/04 13:58
附加稅已經(jīng)在外地預(yù)繳了，回來本地就不交了，所以不用填了唄
郭老師
2023 11/04 14:01
對的，是的，是這么做的。
linxin2005
2023 11/04 14:06
老師外地預(yù)交時(shí)，按金額算的增值稅，導(dǎo)致實(shí)際交的稅比資料統(tǒng)計(jì)的稅額多了一分錢，我申報(bào)的時(shí)候怎么處理呢，附列資料一里的稅額我是按實(shí)際的填還是按稅控盤里統(tǒng)計(jì)的數(shù)填呢
郭老師
2023 11/04 14:07
差額放到營業(yè)外收支里面就可以的
可以
linxin2005
2023 11/04 14:32
老師，附列資料一，我要是按金稅盤資料導(dǎo)出的稅額填，就會(huì)出現(xiàn)下邊照片的情況，我要是按實(shí)際交稅填，價(jià)稅合計(jì)就會(huì)多一分錢，這個(gè)我該怎么處理
郭老師
2023 11/04 14:34
建議按你開票盤
四舍五入差異放到營業(yè)外收支
linxin2005
2023 11/04 14:35
那我增值稅報(bào)表34行是負(fù)一分呀，能行嗎
郭老師
2023 11/04 14:37
你預(yù)繳的時(shí)候手里扣一分錢不行，留著以后再抵扣
linxin2005
2023 11/04 14:38
我不理解老師您說的，請幫我說的詳細(xì)些
郭老師
2023 11/04 14:38
就是28行和附表四的實(shí)際抵扣金額少填寫一分錢，比上面的金額少一分錢。
linxin2005
2023 11/04 14:39
預(yù)繳的時(shí)候按價(jià)稅合計(jì)計(jì)算的稅額，而且已經(jīng)交了，申報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)多了一分和稅控盤統(tǒng)計(jì)的資料不一致了
郭老師
2023 11/04 14:40
同學(xué)，你還沒有看懂我寫的，你按照我上面的改可以嗎？28行減少一分錢。
linxin2005
2023 11/04 14:43
我按您說的改完，附列資料三，價(jià)稅合計(jì)多一分呀，
linxin2005
2023 11/04 14:47
我附列資料一按金稅盤里統(tǒng)計(jì)的資料填，附列資料四，本期發(fā)生額按實(shí)際交的稅額填，本期實(shí)際抵減額按少一分錢填，期末余額是0.01，這樣主表也不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，我理解對不
郭老師
2023 11/04 14:47
不變
其他的不要修改
linxin2005
2023 11/04 14:48
不變是啥意思呢
郭老師
2023 11/04 14:49
就是不修改的意思，不用動(dòng)，之前怎么樣，現(xiàn)在還是怎么樣啊。和附表三有什么關(guān)系？這是附表四實(shí)際抵扣金額和28行填寫一樣的。
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