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某商業(yè)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)商場采取折扣方式銷售服裝，不含稅總價格為50000元，商場按9折優(yōu)惠銷售，開具的同一張發(fā)票金額欄分別注明了銷售額和折扣額。 (2)商場采取以舊換新方式零售金項鏈200條，每條原價為3500元，每條收取差價1500元 (3)商場將自產(chǎn)月餅一批作為福利發(fā)放給職工，該月餅無同類市場價，成本為30000元，成本利潤率為10% (4)當(dāng)月公司員工出差報銷住宿費，取得增值稅專用發(fā)票上注明價款為2000元;報銷交通費4000元，包含取得的航空公司行程單上注明票價3800元，燃油費附加100元，機(jī)場建設(shè)費100元(5)因保管不善，上月從一般納稅人購進(jìn)的一批速凍食品毒爛變質(zhì)，該批速凍食品的賬面價值為20000元，其中運輸成本為4000元(當(dāng)?shù)剡\輸企業(yè)提供運輸服務(wù))，進(jìn)項稅均已于上月抵扣。要求:根據(jù)上述資料，回答下列問題: (1)銷售服裝的銷項
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(1)銷售服裝的銷項稅費是
50000*90%*13%=5850
2023 11/05 15:01
91825828 
2023 11/05 15:08
2）銷售金項鏈的銷項稅額=元（3）將自產(chǎn)月餅作為福利發(fā)放給職工的銷項稅額=（）元；
（4）員工報銷住宿費和交通費的進(jìn)項稅額=（）元；
（5）應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額=
（6） 該商業(yè)企業(yè)當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額=（）元。
這些怎么算呢老師
暖暖老師 
2023 11/05 15:14
2）銷售金項鏈的銷項稅額=
2000*1500/1.13*13%=345132.7434元
暖暖老師
2023 11/05 15:15
3）將自產(chǎn)月餅作為福利發(fā)放給職工的銷項稅額
30000*（1+10%）*13%=4290
暖暖老師
2023 11/05 15:16
4）員工報銷住宿費和交通費的進(jìn)項稅額
2000*6%+3900/1.09*9%=442.02
91825828
2023 11/05 15:16
謝謝老師！剩下的幾個呢 感謝
暖暖老師
2023 11/05 15:17
5）應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額=16000*13%+4000*9%=2440
（6） 該商業(yè)企業(yè)當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額
5850+355132.74+4290-（442.04-2440）=367270.7
91825828
2023 11/05 15:18
感謝老師 太謝謝了
暖暖老師
2023 11/05 15:21
不客氣麻煩給予五星好評
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