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問題已解決
準備簡易注銷公司，小企業(yè)，注銷時最后的資產(chǎn)負債表上，應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款余額，實收資本余額，未分配利潤余額（負數(shù)，虧的很多，就沒有盈利過），資金余額為幾百，怎么處理？還是就這樣去注銷也可以？
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能支付多少支付多少，不支付的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，
有余額的沒法注銷
02/27 13:08
65987280 
02/27 13:14
實收資本余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
郭老師 
02/27 13:16
你好，這個帳上有錢還嗎？還錢就可以了。
65987280
02/27 13:18
沒有錢還，就只有幾百，最多只能還幾百，幾百塊老板也不準備去還那些應(yīng)付帳款了
郭老師
02/27 13:19
?也是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去的
65987280
02/27 13:25
什么意思？沒明白？
65987280
02/27 13:27
最后剩幾百塊？怎么處理？是退股東投資款？最后實收資本還是有余額的，麻煩具體說下，我怕弄錯了，去注銷有問題
郭老師
02/27 13:29
借實收資本，貸利潤分配，未分配利潤哪一個不明白？
65987280
02/27 13:33
你說的貸分配利潤，也就是未分配利潤科目嘛？
65987280
02/27 13:35
2024年的，我把所有都清了，是不是本年利潤的都要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，最后就只剩未分配利潤科目有余額，這樣才對？是不是注銷公司前都是需要這樣處理？
郭老師
02/27 13:37
是的，對的，是的是的是的。
65987280
02/27 13:48
再確定兩個科目的處理，你看怎么處理？
1,長期待攤費用，我可以在這個月一次性把所有余額全部攤銷完，正常計入費用？還是把余額轉(zhuǎn)其他什么損益科目？
2,無形資產(chǎn)的余額，怎么做會計分錄？
郭老師
02/27 13:52
長期代餐費用一次分攤了就可以。
郭老師
02/27 13:52
無形資產(chǎn)需要儲置出去，你這個能銷售出去。
65987280
02/27 13:57
老板都不處理，以0元廢了，這個分錄怎么做？
郭老師
02/27 13:58
借累計攤銷，
貸無形資產(chǎn)
差額放到營業(yè)外收支
65987280
02/27 14:00
是運營小程序，無法處理回收錢
郭老師
02/27 14:02
你好，上面是沒有收到錢的
郭老師
02/27 14:02
沒給你做銷售的，是處置的。
65987280
02/27 14:11
如果是回收了錢的呢？
郭老師
02/27 14:12
借銀行
累計攤銷，貸無形資產(chǎn)應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，銷項差額放到營業(yè)外收支。
65987280
02/27 14:33
老師，根據(jù)回復(fù)最后疑問一個點
虧損小于實收資本，先全額實收資本轉(zhuǎn)入未分配利潤，這樣未分配利潤就是貸方正數(shù)，可以分配給股東了，那這樣做就是感覺是股東賺了錢的，實際不是，是剩余的股本。還是說先把資金按比例退回投資款（實收資本借方），再結(jié)轉(zhuǎn)剩余的實收資本到未分配利潤，這兩種方式是都可以？還是其中那一種？
郭老師
02/27 14:33
不可能的，你最后是沒有余額的，應(yīng)該是平，你賬上還有錢嗎？
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