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問(wèn)題已解決
我想問(wèn)一下，企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增了成本用做賬務(wù)處理嗎
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您好，要的，這個(gè)要做賬務(wù)處理的
10/18 11:13
84785040 
10/18 11:14
補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的這上一步分錄做了，調(diào)增的成本用做賬嗎
劉艷紅老師 
10/18 11:16
也要的，不是稅會(huì)差異就要調(diào)賬的
84785040
10/18 11:16
資產(chǎn)負(fù)債表里利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的數(shù)用和匯算清繳報(bào)表上的納稅調(diào)整后所得數(shù)去對(duì)嗎
劉艷紅老師
10/18 11:17
不用，這個(gè)是按12月的數(shù)據(jù)來(lái)填的
84785040
10/18 11:17
那會(huì)計(jì)分錄怎么做呀
劉艷紅老師
10/18 11:18
你現(xiàn)在是去年的成本要做增加的分錄，是吧
84785040
10/18 11:20
是的，老師 調(diào)增了100多萬(wàn)成本
84785040
10/18 11:22
實(shí)際是一共調(diào)增了200多萬(wàn)，調(diào)了三次，我第一次去更正了資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，就是把23年四期的財(cái)報(bào)變更了，把調(diào)增的那100多萬(wàn)成本的賬給改過(guò)來(lái)了，我是不是匯算的時(shí)候不應(yīng)該去變更去年的財(cái)報(bào)
企業(yè)被查了
劉艷紅老師
10/18 11:23
把23年四期的財(cái)報(bào)變更，按最新的財(cái)報(bào)來(lái)申報(bào)就可以
84785040
10/18 11:34
那我是不是理解為：我調(diào)增的成本，賬都做在23年四期，然后重新出來(lái)的報(bào)表上面的利潤(rùn)數(shù)就是做完23年匯算的，我再把這個(gè)變更上去，然后24年接著往下做就行了
劉艷紅老師
10/18 11:35
是的，是的，就是你說(shuō)的這樣的
84785040
10/18 13:39
比如說(shuō)，23年12月的這一筆成本調(diào)增了，現(xiàn)在反結(jié)賬到23年12期里做一個(gè)相反分錄，但是那個(gè)款是銀行已經(jīng)付了，退不回來(lái)了，怎么辦呢
劉艷紅老師
10/18 14:56
調(diào)增了，為什么錢(qián)收不回來(lái)了
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