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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：我新入職一家公司，她們財(cái)務(wù)報(bào)表不對(duì)申報(bào)的，以前年度損益調(diào)整沒(méi)抓取上，還有就是做錯(cuò)科目，然后還有就是做反方向?qū)е碌?，本?lái)該借方做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的做成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了7.6萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借貸做飯導(dǎo)致庫(kù)存增加86.4萬(wàn)，這都是23年的問(wèn)題，然后截止到24年資產(chǎn)負(fù)債表和申報(bào)的差異有169萬(wàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
以前年度損益調(diào)整具體的是什么業(yè)務(wù)的？
10/25 10:53
郭老師 
10/25 10:53
做錯(cuò)了的科目具體的是哪里做錯(cuò)？
郭老師
10/25 10:53
本來(lái)該借方做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的做成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了7.6萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借貸做飯導(dǎo)致庫(kù)存增加86.4萬(wàn)
寫一下賬務(wù)處理
84784956 
10/25 10:55
以前年度損益調(diào)整不是庫(kù)存就是忘記的費(fèi)用
郭老師
10/25 10:56
那這個(gè)有發(fā)票嗎？如果有會(huì)算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30藍(lán)稅收金額條件。
84784956
10/25 10:56
7.6萬(wàn)的是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：庫(kù)存商品
郭老師
10/25 10:56
庫(kù)存商品，這里沒(méi)有變化。
就是減少了
你現(xiàn)在只需要做借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)就可以的。你的收入降低了，交稅，沒(méi)有影響。
84784956
10/25 10:57
86.4萬(wàn)的是借：庫(kù)存商品貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師
10/25 10:57
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借方是減少，你減少了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和增加主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，利潤(rùn)是不是不變？
84784956
10/25 10:58
有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，，
郭老師
10/25 10:59
借庫(kù)存商品貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)是商品入庫(kù)購(gòu)入商品嗎？如果是的話，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)付賬款
郭老師
10/25 11:00
這部分匯算清繳調(diào)減的
84784956
10/25 11:03
不是這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)成本，我截圖給您看下，這是23年6月做的那筆（1圖），這是結(jié)轉(zhuǎn)到27年的以前年度損益調(diào)整（2圖）
84784956
10/25 11:04
這是84.6萬(wàn)那個(gè)發(fā)生在23年10月，不敢更正報(bào)表、怕被關(guān)注
郭老師
10/25 11:05
你好，第1個(gè)圖片里面的這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借方應(yīng)該是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是這個(gè)意思吧？
郭老師
10/25 11:06
不敢更正，你在今年攢的越多，在今年調(diào)整也是一樣的。如果你做今年的成本費(fèi)用變化更大。就是你這個(gè)金額太大，不管調(diào)整哪一年它都會(huì)異常。
84784956
10/25 11:07
嗯嗯，對(duì)的.......
郭老師
10/25 11:26
能修改以前年度，建議你分開，還是修改以前年度。修改不了的話，你就在明年匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。
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