小菲老師 ??| 提問時間：09/13 09:01
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- A公司是B公司全資母公司，現(xiàn)B公司注銷，B資產(chǎn)已轉(zhuǎn)至母公司A，母公司付款給B。往來款轉(zhuǎn)至母公司，目前母公司掛帳：其他應(yīng)付款——子公司；子公司掛帳：其他應(yīng)收款—母公司。子公司賬面現(xiàn)金怎么轉(zhuǎn)至母公司。其他應(yīng)收往來怎么平賬
- 母子公司合并，母公司付款至子公司購買了存貨等，站在子公司賬戶的現(xiàn)金怎么轉(zhuǎn)至母公司 樸老師 ??| 提問時間：09/13 08:29#CPA#
- 您好老師，請問增值稅是176，附加稅基數(shù)依據(jù)是176，現(xiàn)在我系統(tǒng)自動帶出來負數(shù)了，造成增值稅176，附加稅500多了，求解老師，謝謝 堂堂老師 ??| 提問時間：09/13 07:49#CPA#
- 小規(guī)模納稅人增值稅從2021年開始按照發(fā)票申報收入的，現(xiàn)在全部更正為按照實際收入、而不按照發(fā)票數(shù)據(jù)申報，就產(chǎn)生了比對異常。那這些發(fā)票要怎么處理？ 李老師 ??| 提問時間：09/13 07:42#CPA#
- 出口貨物，運費1000，退海運費2000，這次就不收，還留抵1000用作下次，直到海運費正數(shù)，銀行才支付，有時留底多了，轉(zhuǎn)給國外客戶使用，這種情況，如何記賬 小智老師 ??| 提問時間：09/12 21:52#CPA#
- 當(dāng)期可以扣除320，但是只發(fā)生300 ，所以全扣，為什么當(dāng)期320已經(jīng)夠300扣的了，為什么還要扣前期的20，不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)吧上一期的遞延所得稅資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)會嗎 王一老師 ??| 提問時間：09/12 21:26#CPA#
- 稅務(wù)師、注冊會計師可以以備2考嗎 秦老師 ??| 提問時間：09/12 19:41#CPA#
- 1.企業(yè)所得稅捐贈支出，怎么判斷一個地區(qū)是否屬于“目標脫貧地區(qū)”？
2.企業(yè)所得稅年度申報表附表研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表?；S的研發(fā)活動產(chǎn)生的廢渣用于燒焙自己公司的鍋爐，是否需要確認特殊收入和沖減材料金額？46、48，49行是否需要填報數(shù)據(jù)？ 周老師 ??| 提問時間：09/12 19:20#CPA#
- 公司租賃船只3年，船只預(yù)計11月到，現(xiàn)在支付的設(shè)計費應(yīng)該做啥科目呀 宋生老師 ??| 提問時間：09/12 19:00#CPA#
- 公司包員工中餐，餐廳開發(fā)票給公司，要求打款給個人，合理嗎。我們公司有風(fēng)險嗎，稅務(wù)會不會懷疑我們打款給個人另有目的？ 小鎖老師 ??| 提問時間：09/12 18:19#CPA#
- 老師，記賬憑證做好后，需要看一下發(fā)生額及余額表嗎，看哪些內(nèi)容呢 文文老師 ??| 提問時間：09/12 17:17#CPA#
- 進口亞麻籽得關(guān)稅和增值稅是多少 宋生老師 ??| 提問時間：09/12 17:11#CPA#
- 老師，內(nèi)資和外資企業(yè)在稅收上面有什么不一樣的政策嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：09/12 15:07#CPA#
- 統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)指的是什么業(yè)務(wù)，不太明白 劉艷紅老師 ??| 提問時間：09/12 14:52#CPA#
- 老師，請問關(guān)于公司的押金。設(shè)置了一個其他應(yīng)收款-押金的二級科目。但是押金還分了租賃、物業(yè)的押金，屬于不同公司。請問，這樣需要再設(shè)置3三級科目嗎？還是設(shè)置核算項目還是怎么處理呢？ 小鎖老師 ??| 提問時間：09/12 14:06#CPA#
- 轉(zhuǎn)銷壞賬準備怎么寫分錄 樸老師 ??| 提問時間：09/12 14:03#CPA#
- 收回已經(jīng)轉(zhuǎn)銷的應(yīng)收賬款的分錄怎么寫呢 小菲老師 ??| 提問時間：09/12 14:02#CPA#
- 老師，請問小規(guī)模，有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，科目嗎？ 小智老師 ??| 提問時間：09/12 13:55#CPA#
- 老師，單位如果從別的公司拉貨物出售，分錄怎么來做？麻煩告訴一下謝謝！ 文文老師 ??| 提問時間：09/12 11:40#CPA#
- 老師您好，請問廠房租賃后裝修的費用，金額挺大，怎樣做會計分錄 堂堂老師 ??| 提問時間：09/12 11:09#CPA#
- 您好老師，請問繳納社保1500，單位承擔(dān)1000，職工個人500，個人工資3000，扣500社保，到手2500，求繳納社保和發(fā)放工資，分錄 小智老師 ??| 提問時間：09/12 11:00#CPA#
- 個稅申報是按權(quán)責(zé)發(fā)生制還是收付實現(xiàn)制 小智老師 ??| 提問時間：09/12 10:22#CPA#
- @賈蘋果老師 待處理財產(chǎn)損益 是含稅價是吧？ 樸老師 ??| 提問時間：09/12 10:09#CPA#
- 公司賣廢品收入賬務(wù)處理 文文老師 ??| 提問時間：09/12 10:02#CPA#
- 【例5-13】納稅人吳某經(jīng)營個體工商戶C,年應(yīng)納稅所得額為2400000元(適用稅率35%,速算扣除數(shù)65500),同時可以享受殘疾人政策減免稅額6000元，那么吳某該項政策的減免稅額=[(2000000×35%-65500)-6000×2000000÷2400000]×50%=314750(元)?！緟悄橙陸?yīng)該繳納的稅額如何計算？是這樣計算的嗎？2400000*35%-65500-6000-314750=453750，謝謝老師】 王一老師 ??| 提問時間：09/12 09:06#CPA#
- 這個計算2022年的應(yīng)納稅所得額33000?31000?30000/50什么意思，為什么不用當(dāng)期利潤總額?當(dāng)期的遞延所得稅負債900？ 張老師 ??| 提問時間：09/12 09:04#CPA#
- 【例5-12】某個體工商戶，賬證健全，2023年12月取得經(jīng)營收入為320000元，準許扣除的當(dāng)月成本、費用(不含業(yè)主工資)及相關(guān)稅金共計250600元。1～11月累計應(yīng)納稅所得額88400元(未扣除業(yè)主費用減除標準),1～11月累計已預(yù)繳個人所得稅10200元。除經(jīng)營所得外，業(yè)主本人沒有其他收入，且2023年全年均享受贍養(yǎng)老人專項附加扣除和殘疾人政策減免稅額2000元。不考慮專項扣除和符合稅收法律、法規(guī)和文件規(guī)定的其他扣除，請計算該個體工商戶2023年度匯算清繳時應(yīng)申請的個人所得稅退稅額?！敬祟}中，為什么贍養(yǎng)老人專項附加扣除可以在個體工商戶計算應(yīng)納稅所得額中進行扣除？謝謝老師】 周老師 ??| 提問時間：09/12 09:03#CPA#
- 那長期股票投資屬于金融資產(chǎn)還是經(jīng)營投資 樸老師 ??| 提問時間：09/12 07:53#CPA#
- 遞延所得稅資產(chǎn)不是減少所得稅費用嗎？那當(dāng)期應(yīng)交所得稅為什么不是減去所得稅資產(chǎn)，而是加上所得稅資產(chǎn) 張老師 ??| 提問時間：09/11 22:26#CPA#
- 子公司提取盈余公積 母公司要調(diào)整長投嗎 不要調(diào)整的原因 廖君老師 ??| 提問時間：09/11 21:56#CPA#
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