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中關(guān)于證券公司工作人員離任的規(guī)定,說法錯(cuò)誤的是( )。

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校 編輯:小師哥 2020/03/29 11:47:43 字體:

單選題

《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》中關(guān)于證券公司工作人員離任的規(guī)定,說法錯(cuò)誤的是( )。

  A.證券公司的法定代表人離任的,應(yīng)當(dāng)聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對其進(jìn)行審計(jì)
  B.證券公司高級管理人員離任的,公司應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行審計(jì),并自其離任之日起1個(gè)月內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)
  C.證券公司經(jīng)營管理的主要負(fù)責(zé)人離任的,應(yīng)當(dāng)聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對其進(jìn)行審計(jì)
  D.證券公司高級管理人員離任的,公司應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行審計(jì),未報(bào)送審計(jì)報(bào)告的,離任人員不得在其他證券公司任職
查看答案解析
【答案】
B
【解析】
本題考查對證券公司董監(jiān)高持續(xù)監(jiān)管方面的有關(guān)規(guī)定。證券公司高級管理人員離任的,公司應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行審計(jì),并自其離任之日起2個(gè)月內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu),選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。參見教材P146。

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