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【知識點(diǎn)】市場風(fēng)險(xiǎn)
市場風(fēng)險(xiǎn)包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)三種類型。
(1)匯率風(fēng)險(xiǎn):不同幣別貨幣的相互兌換或折算中,因匯率意外變動(dòng)而蒙受損失的可能性。
①交易風(fēng)險(xiǎn):實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易,實(shí)際損失。
②折算風(fēng)險(xiǎn):又稱會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn),跨國公司,合并報(bào)表,賬面損失。
③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn):更加復(fù)雜,長期國際經(jīng)營活動(dòng),現(xiàn)金收入流和現(xiàn)金支出流的貨幣不匹配。
(2)利率風(fēng)險(xiǎn)
第一,借方利率風(fēng)險(xiǎn);
第二,貸方利率風(fēng)險(xiǎn);
第三,借貸雙方組合體(商業(yè)銀行)利率風(fēng)險(xiǎn)。
利率不匹配的組合利率風(fēng)險(xiǎn) | 固定利率貸出資金、浮動(dòng)利率借入資金,利率上升時(shí) 浮動(dòng)利率貸出資金、固定利率借入資金,利率下降時(shí) |
期限不匹配的組合利率風(fēng)險(xiǎn) | 借短放長(貸款采用固定利率),利率上升時(shí) 借長放短(借入資金采用固定利率),利率下降時(shí) |
(3)投資風(fēng)險(xiǎn)
特別注意定義:有關(guān)主體在股票市場、金融衍生品市場進(jìn)行投資中,因股票價(jià)格、金融衍生品價(jià)格發(fā)生意外變動(dòng),而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。
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