2014中級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)考試知識(shí)點(diǎn)：國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)

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國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)

（一）巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景與發(fā)展（了解）

巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的直接原因：國(guó)際性銀行倒閉事件和國(guó)際貸款違約事件使得監(jiān)管當(dāng)局全面審視擁有廣泛國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。

巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的主要原因：隨著金融國(guó)際化，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國(guó)際協(xié)調(diào)。

1975年2月，由國(guó)際清算銀行發(fā)起，西方十國(guó)集團(tuán)以及瑞士和盧森堡等12國(guó)中央銀行成立巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)。

在巴塞爾協(xié)議中，影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報(bào)告、2003年新巴塞爾資本協(xié)議和2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ。

（二）1988年巴塞爾報(bào)告（掌握）

1988年巴塞爾報(bào)告——《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》，其主要內(nèi)容是確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

1.資本組成

巴塞爾委員會(huì)將銀行資本分為核心資本和附屬資本。

核心資本	又稱為一級(jí)資本，包括實(shí)收股本和公開儲(chǔ)備，這部分至少占全部資本的50%?！?/td>
附屬資本	又稱為二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債券。

2.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予他們不同的權(quán)重，即0%、10%、20%、50%和100%.權(quán)重越大，表明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)越大。

3.資本標(biāo)準(zhǔn)

到1992年底，所有簽約國(guó)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率，即資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，其中核心資本比率不得低于4%.

4.過渡期安排。1987年年底~1992年年底

（三）2003年新巴塞爾資本協(xié)議

掌握新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場(chǎng)約束。

1.最低資本要求	巴塞爾委員會(huì)繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，但新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化： （1）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)范疇的進(jìn)一步拓展。當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但是委員會(huì)也注意到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響和破壞力。 （2）計(jì)量方法的改進(jìn)。 （3）鼓勵(lì)使用內(nèi)部模型。 （4）資本約束范圍的擴(kuò)大?！?/td>
2.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查	巴塞爾委員會(huì)希望監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)：（1）全面監(jiān)管銀行資本充足狀況；（2）培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估系統(tǒng)；（3）加快制度化進(jìn)程?！?/td>
3.市場(chǎng)約束	強(qiáng)調(diào)以市場(chǎng)力量來約束銀行

（四）2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ

巴塞爾協(xié)議Ⅲ體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，按照資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本充足率與杠桿率并行，長(zhǎng)期影響與短期效應(yīng)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿。

1.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)	資本監(jiān)管是本輪金融監(jiān)管改革的核心。巴塞爾委員會(huì)確定了3個(gè)最低資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)： （1）普通股充足率：4.5%。 （2）一級(jí)資本充足率：6%。 （3）總資本充足率：8%。 兩個(gè)超額資本要求： （1）要求銀行建立留存超額資本，用于吸收嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)和金融衰退給銀行體系帶來的損失，由普通股構(gòu)成，最低要求為2.5%。 （2）建立與信貸過快增長(zhǎng)掛鉤的反周期超額資本，最低要求為0~2.5%。 新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常情況下，商業(yè)銀行的普通股、一級(jí)資本和總資本充足率應(yīng)分別達(dá)到7%、8.5%和10.5%?！?/td>
2.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)	自2011年初按照3%的標(biāo)準(zhǔn)（一級(jí)資本/總資產(chǎn)）開始監(jiān)管杠桿率的變化，2013年初開始進(jìn)入過渡期，2018年正式納入第一支柱框架?！?/td>
3.建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)	為增強(qiáng)單家銀行以及銀行體系維護(hù)流動(dòng)性的能力，引入兩個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的量化指標(biāo)： （1）流動(dòng)性覆蓋率：用于度量短期壓力情境下單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況，目的是提高銀行短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的彈性。 （2）凈穩(wěn)定融資比率：用于度量長(zhǎng)期內(nèi)銀行解決資金錯(cuò)配的能力，它覆蓋整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，目的是激勵(lì)銀行盡量使用穩(wěn)定的資金來源?！?/td>
4.確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期	為期8年（2011~2018）的過渡期安排。

（五）巴塞爾協(xié)議在我國(guó)的實(shí)施（熟悉）

為提高資本監(jiān)管水平，我國(guó)已對(duì)過去的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱的內(nèi)容包括在內(nèi)。2011年我國(guó)開始借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ的有關(guān)規(guī)定。

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