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中級經(jīng)濟師《金融》知識點——股票發(fā)行監(jiān)管制度
2020年中級經(jīng)濟師考試時間已經(jīng)公布！小伙伴們開始備考2020年中級經(jīng)濟師了嗎？現(xiàn)在，小編要為大家整理的是中級經(jīng)濟師《金融》知識點——股票發(fā)行監(jiān)管制度，快來看~
股票發(fā)行監(jiān)管制度
①審批制：帶有強烈計劃經(jīng)濟和行政干預(yù)的色彩。主要表現(xiàn)為：股票發(fā)行實行下達指標的辦法，同時對各地區(qū)、部門上報企業(yè)的家數(shù)做出限制。
②注冊制：又稱備案制或存檔制，是一種市場化的新股發(fā)行監(jiān)管制度。發(fā)行人在公開發(fā)行股票時，按照要求將所有應(yīng)該公開的信息向證券發(fā)行監(jiān)管機構(gòu)申報注冊和披露，并對該信息的真實性、準確性、完整性承擔法律責任，證券監(jiān)管機構(gòu)只對申報材料進行“形式審查”。
③核準制：介于審批制和注冊制之間, 遵循強制性信息披露和合規(guī)性管理相結(jié)合的原則。它要求發(fā)行股票的公司必須符合有關(guān)法律和證券監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的必備條件。
證券監(jiān)管機構(gòu)除進行注冊制要求的形式審查外，還對發(fā)行公司的治理結(jié)構(gòu)、營業(yè)性質(zhì)、資本機構(gòu)、發(fā)展前景、管理人員素質(zhì)、公司競爭力等進行實質(zhì)性的審查，并據(jù)此做出發(fā)行人是否符合發(fā)行條件的判斷。
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