24周年

財稅實務 高薪就業(yè) 學歷教育
APP下載
APP下載新用戶掃碼下載
立享專屬優(yōu)惠

安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50

開發(fā)者:北京正保會計科技有限公司

應用涉及權限:查看權限>

APP隱私政策:查看政策>

HD版本上線:點擊下載>

2015年注冊會計師考試《經濟法》知識點:證券市場監(jiān)管體制

來源: 正保會計網校 編輯: 2015/02/11 11:51:07 字體:

為了幫助廣大學員備戰(zhàn)2015年注冊會計師考試,正保會計網校精心為大家整理了注冊會計師考試各科目知識點,希望能夠提升您的備考效果,祝您學習愉快!

注冊會計師經濟法知識點

知識點:證券市場監(jiān)管體制

(一)政府的統(tǒng)一管理

政府統(tǒng)一管理是指由政府證券監(jiān)管機構依法對證券發(fā)行與交易,實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。目前國務院授權中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)負責證券監(jiān)督管理工作。

(二)行業(yè)自律管理

1.中國證券業(yè)協(xié)會

中國證券業(yè)協(xié)會會員是各類證券經營機構。會員大會是其最高權力機關,決定協(xié)會的重大事項。

2.證券交易所

(1)我國目前有上海和深圳兩家證券交易所。

(2)證券交易所的設立和解散由國務院決定。

(3)證券交易所負責審核證券上市交易,還可以決定暫停或者終止證券的上市交易。

(4)證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會員管理規(guī)則和其他有關規(guī)則,并報國務院證券監(jiān)督管理機構批準。

(5)證券交易所應當對上市公司及相關信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督,督促其依法及時、準確地披露信息。

(6)證券交易所對證券交易實行實時監(jiān)控,并按照國務院證券監(jiān)督管理機構的要求,對異常的交易情況提出報告。

3.全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)

全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)是經國務院批準設立的全國性證券交易場所,俗稱:“新三板”。全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)發(fā)揮自律管理作用,對在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)公開轉讓股票的公眾公司及相關信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督,督促其依法及時、準確地披露信息。

4.證券服務機構

包括注冊會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等中介機構及其從業(yè)人員。

回到頂部
折疊
網站地圖

Copyright © 2000 - galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會計科技有限公司 版權所有

京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經營許可證 京公網安備 11010802044457號