24周年

財(cái)稅實(shí)務(wù) 高薪就業(yè) 學(xué)歷教育
APP下載
APP下載新用戶掃碼下載
立享專屬優(yōu)惠

安卓版本:8.7.30 蘋果版本:8.7.30

開發(fā)者:北京正保會計(jì)科技有限公司

應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>

APP隱私政策:查看政策>

HD版本上線:點(diǎn)擊下載>

基金從業(yè)《基金法律法規(guī)》知識點(diǎn):基金監(jiān)管的基本原則

來源: 正保會計(jì)網(wǎng)校論壇 編輯: 2016/06/08 16:37:08 字體:

基金監(jiān)管的基本原則

基金監(jiān)管的基本原則,是貫穿于基金監(jiān)管活動始終的、起統(tǒng)帥和指導(dǎo)作用的基本準(zhǔn)則。作為基本原則,應(yīng)該集中體現(xiàn)基金監(jiān)管的本質(zhì)屬性和根本價(jià)值,它具有基礎(chǔ)性和宏觀性的特征。所謂基礎(chǔ)性,是指它是基金監(jiān)管活動最為基本、最為重要的基礎(chǔ),背離這些基本原則,基金監(jiān)管活動的目的和宗旨就不能得以實(shí)現(xiàn)。所謂宏觀性,是指基本原則是對基金監(jiān)管根本價(jià)值的高度概括和精煉,是具有根本性指導(dǎo)意義的基本準(zhǔn)則,是對基金監(jiān)管活動的目的和宗旨的高度抽象。基金監(jiān)管的基本原則包括以下幾個方面:

一、保障投資人利益原則

保障投資人利益原則是基金監(jiān)管活動的目的和宗旨的集中體現(xiàn),基金監(jiān)管應(yīng)以保障投資人即基金份額持有人的利益為首要目標(biāo)。投資基金發(fā)展的歷史表明,投資人的合法權(quán)益能否得到有效的保障,是投資基金行業(yè)能否持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。投資基金的發(fā)展,必須取信于投資人,必須切實(shí)保障投資人的合法權(quán)益。

二、適度監(jiān)管原則

政府監(jiān)管體現(xiàn)了政府對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)。市場經(jīng)濟(jì)的實(shí)踐及經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論都已經(jīng)證明,市場不是萬能的,而是存在其自身無法克服的種種缺陷,即市場失靈,因此,政府干預(yù)是必要的。但也并非政府干預(yù)越多、監(jiān)管越嚴(yán)就越有效,如果政府干預(yù)過度,就極易導(dǎo)致市場主體喪失自由,甚至?xí)?dǎo)致整個行業(yè)的發(fā)展脫離其內(nèi)在規(guī)律。因此,市場失靈要求政府干預(yù),但現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的政府干預(yù)應(yīng)是“適度”的干預(yù),即政府監(jiān)管應(yīng)適度。

對于基金而言,政府監(jiān)管不應(yīng)直接干預(yù)基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理,監(jiān)管范圍應(yīng)嚴(yán)格限定在基金市場失靈的領(lǐng)域。應(yīng)完善基金行業(yè)自律機(jī)制、健全基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制和培育社會力量監(jiān)督機(jī)制,充分發(fā)揮基金行業(yè)自律、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會力量監(jiān)督在基金監(jiān)管方面的積極作用,形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會監(jiān)督為補(bǔ)充的“四位一體”的監(jiān)管格局。

三、高效監(jiān)管原則

所謂高效監(jiān)管,是指基金監(jiān)管活動不僅要以價(jià)值最大化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo),而且還要通過基金監(jiān)管活動促進(jìn)基金行業(yè)的高效發(fā)展?;鸨O(jiān)管機(jī)構(gòu)既要對基金行業(yè)進(jìn)行必要的監(jiān)管,又不能束縛基金行業(yè)和基金市場的活力。

高效監(jiān)管原則首先要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)具有權(quán)威性,要賦予基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)以合法的監(jiān)管地位和合理的監(jiān)管權(quán)限和職責(zé)。高效監(jiān)管原則還要求確定合理的監(jiān)管內(nèi)容體系,要有所管有所不管,要管得有效。同時,對于違法行為,要規(guī)定明確的法律責(zé)任和制裁手段。這樣,才能有效地保護(hù)合法的基金活動,制止基金市場上的非法行為,切實(shí)保障基金市場的秩序,提高基金市場的效率,保護(hù)投資人的根本利益。

另外,在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下,規(guī)范的監(jiān)管程序、科學(xué)的監(jiān)管技術(shù)、現(xiàn)代化的監(jiān)管手段也是高效基金監(jiān)管的保證。

四、依法監(jiān)管原則

市場經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì),政府干預(yù)也須依法進(jìn)行。政府基金監(jiān)管不是任意的行政行為,而是一種法律活動,它必須以法律為依據(jù)。政府基金監(jiān)管,是政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對監(jiān)管對象實(shí)施監(jiān)督和管理的活動,究其本質(zhì)是行政法律關(guān)系,屬于行政執(zhí)法范疇。

政府基金監(jiān)管的行政法律關(guān)系是:政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)是行政主體,監(jiān)管對象是行政相對人,政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)所采取的監(jiān)管手段和措施是具體行政行為。政府基金監(jiān)管的性質(zhì)決定其應(yīng)遵循行政法的基本原則,即行政法治原則。具體而言就是依法行政,依法監(jiān)管。同時,政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金監(jiān)管活動,也要適時適度,要具有適當(dāng)性、必要性和相稱性,即行政行為要符合目的要求,且與目的相稱,對行政對象權(quán)益限制或損害最小。

因此,所謂依法監(jiān)管原則,是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其監(jiān)管職權(quán)的取得,必須有法律依據(jù);監(jiān)管職權(quán)的行使,必須依據(jù)法律程序,既不能超越法律的授權(quán)濫用權(quán)力,也不能怠于行使法定的職責(zé);對違法行為的制裁,必須依據(jù)法律的明確規(guī)定,秉公執(zhí)法,不偏不倚。依法監(jiān)管原則是行政法治原則的集中體現(xiàn)和保障,政府基金監(jiān)管必須堅(jiān)持依法監(jiān)管原則。

我國基金監(jiān)管活動的主要依據(jù)是《證券投資基金法》以及中國證監(jiān)會、基金業(yè)協(xié)會、證券交易所發(fā)布的一系列相關(guān)的部門規(guī)章、規(guī)范性文件和自律規(guī)則。

部門規(guī)章和規(guī)范性文件主要有

《證券投資基金管理公司管理辦法》

《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》

《證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職管理辦法》

《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》

《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法》

《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》

《證券投資基金銷售管理辦法》

《證券投資基金信息披露管理辦法》

《證券投資基金評價(jià)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等

自律規(guī)則主要有

《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》

《基金經(jīng)理注冊登記規(guī)則》

《基金從業(yè)人員證券投資管理指引(試行)》

《公開募集證券投資基金銷售公平競爭行為規(guī)范》等。

五、審慎監(jiān)管原則

審慎監(jiān)管,也稱“結(jié)構(gòu)性的早期干預(yù)和解決方案”,其精髓在于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要盡可能趕在金融機(jī)構(gòu)完全虧損之前采取有效措施,以便讓金融機(jī)構(gòu)股東之外的其他人不受損失。審慎監(jiān)管原則是金融業(yè)特有的一項(xiàng)監(jiān)管原則,旨在通過償付能力監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控制度體系,維護(hù)投資人或者存款人對金融機(jī)構(gòu)和金融市場的信心。

基金監(jiān)管遵循審慎監(jiān)管原則,是指基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在制定監(jiān)管規(guī)范以及實(shí)施監(jiān)管行為時,注重基金機(jī)構(gòu)的償付能力和風(fēng)險(xiǎn)防控,以確?;疬\(yùn)行穩(wěn)健和基金財(cái)產(chǎn)安全,切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益。審慎監(jiān)管原則貫穿于基金市場準(zhǔn)入和持續(xù)監(jiān)管的全過程,體現(xiàn)為基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度以及資本充足率、資產(chǎn)流動性等方面的監(jiān)管規(guī)制。

六、公開、公平、公正監(jiān)管原則

公開、公平、公正監(jiān)管原則,也稱“三公”原則,是證券市場活動以及證券監(jiān)管的基本原則?;鹛貏e是公開募集的基金是證券市場的重要參與元素之一,因此,證券市場的“三公”原則也同樣適用于基金活動和基金監(jiān)管。

(1)公開原則,不僅要求作為證券監(jiān)管對象之一的基金市場具有充分的透明度,實(shí)現(xiàn)市場信息公開化,而且要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開,這也是政務(wù)公開原則的體現(xiàn)。

(2)公平原則,是指基金市場主體平等,要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照相同的標(biāo)準(zhǔn)衡量同類監(jiān)管對象的行為。

(3)公正原則,要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在公開、公平基礎(chǔ)上,對監(jiān)管對象公正對待,一視同仁。作為基金監(jiān)管原則的“三公”原則,重在“公正”,即公正監(jiān)管、公正執(zhí)法,是依法監(jiān)管原則的具體化。

2016年6月18日將要舉行基金從業(yè)資格考試第三次預(yù)約考試,為了幫助大家更好地學(xué)習(xí)基金從業(yè),正保會計(jì)網(wǎng)校為大家整理了基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》相關(guān)知識點(diǎn),祝大家順利通過基金從業(yè)考試!

點(diǎn)擊進(jìn)入論壇查看>>

基金從業(yè)直達(dá)秘籍>>

機(jī)考模擬系統(tǒng)

24小時內(nèi)答疑

疑問及時解決

全真模擬 應(yīng)對機(jī)考

模擬考場環(huán)境,提前熟悉流程

自動判分

系統(tǒng)自動批閱顯示得分

點(diǎn)擊購課

限時免費(fèi)資料

  • 報(bào)考指南

    報(bào)考指南

  • 學(xué)習(xí)計(jì)劃

    學(xué)習(xí)計(jì)劃

  • 考試大綱

    考試大綱

  • 高頻考點(diǎn)

    高頻考點(diǎn)

  • 科目特點(diǎn)及備考建議

    科目特點(diǎn)及備考建議

  • 習(xí)題精選

    習(xí)題精選

回到頂部
折疊
網(wǎng)站地圖

Copyright © 2000 - galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會計(jì)科技有限公司 版權(quán)所有

京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號

報(bào)考小助理

備考問題
掃碼問老師