新用戶掃碼下載計(jì)提工資多實(shí)發(fā)工資少該怎么調(diào)賬？
2月份計(jì)提工資23000，4月份發(fā)2月份的21000，比計(jì)提工資少2000，應(yīng)該怎么調(diào)整，怎么做分錄？ 另外是否要做紅字憑證，2月份計(jì)提工資會(huì)不會(huì)影響本年利潤？ 4月份發(fā)了2、3兩個(gè)月的工資，結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)管理費(fèi)用的職工薪酬是從實(shí)際發(fā)放中來的還是計(jì)提中來的？
需要做紅字憑證，2月份計(jì)提工資會(huì)影響本年利潤，結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)的管理費(fèi)用是實(shí)際計(jì)提的，發(fā)放時(shí)沖減應(yīng)付職工薪酬科目。
調(diào)整分錄：
借：管理費(fèi)用-工資 2000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2000
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