24周年

財(cái)稅實(shí)務(wù) 高薪就業(yè) 學(xué)歷教育
APP下載
APP下載新用戶掃碼下載
立享專屬優(yōu)惠

安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50

開發(fā)者:北京正保會(huì)計(jì)科技有限公司

應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>

APP隱私政策:查看政策>

HD版本上線:點(diǎn)擊下載>

2012年證券從業(yè)《市場基礎(chǔ)知識(shí)》知識(shí)點(diǎn)練習(xí)55

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校論壇 編輯: 2012/03/21 09:01:46 字體:

  知識(shí)點(diǎn)

  證券投資基金資產(chǎn)估值

 ?。ㄒ唬┗鹳Y產(chǎn)凈值

  基金資產(chǎn)總值是指基金所擁有的各類證券的價(jià)值、銀行存款本息、基金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價(jià)值總和?;鹳Y產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。基金份額凈值是指某一時(shí)點(diǎn)上某一投資基金每份基金份額實(shí)際代表的價(jià)值。

  基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值計(jì)算公式如下:

  基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債

  基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額

  基金資產(chǎn)凈值是衡量一個(gè)基金經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo),也是基金份額交易價(jià)格的內(nèi)在價(jià)值和計(jì)算依據(jù)。

 ?。ǘ┗鹳Y產(chǎn)估值

  基金資產(chǎn)估值是指通過對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算,進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。

  練習(xí)題

  【例題.判斷題】一般情況下,基金份額價(jià)格與資產(chǎn)凈值趨于一致,即資產(chǎn)凈值增長,基金價(jià)格也隨之提高。尤其是封閉式基金,其基金份額的申購直接按基金份額資產(chǎn)凈值計(jì)價(jià)。(?。?/p>    

我要糾錯(cuò)】 責(zé)任編輯:夢小晨

機(jī)考模擬系統(tǒng)

24小時(shí)內(nèi)答疑

疑問及時(shí)解決

全真模擬 應(yīng)對(duì)機(jī)考

模擬考場環(huán)境,提前熟悉流程

自動(dòng)判分

系統(tǒng)自動(dòng)批閱顯示得分

點(diǎn)擊購課

限時(shí)免費(fèi)資料

  • 報(bào)考指南

    報(bào)考指南

  • 學(xué)習(xí)計(jì)劃

    學(xué)習(xí)計(jì)劃

  • 考試大綱

    考試大綱

  • 高頻考點(diǎn)

    高頻考點(diǎn)

  • 科目特點(diǎn)及備考建議

    科目特點(diǎn)及備考建議

  • 習(xí)題精選

    習(xí)題精選

回到頂部
折疊
網(wǎng)站地圖

Copyright © 2000 - galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會(huì)計(jì)科技有限公司 版權(quán)所有

京B2-20200959 京ICP備20012371號(hào)-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號(hào)

報(bào)考小助理

關(guān)注公眾號(hào)
了解更多動(dòng)態(tài)