如果一個職工每月花500元購買個人養(yǎng)老產(chǎn)品，這部分支出所應(yīng)該繳納的稅款可能在30年后才兌現(xiàn)。記者昨天從保監(jiān)會高層官員處得到可靠消息，我國正在醞釀出臺個人養(yǎng)老產(chǎn)品繳費環(huán)節(jié)的稅收優(yōu)惠政策。這將大大鼓勵年輕人購買商業(yè)養(yǎng)老保險用于解決退休后的消費問題。
個人養(yǎng)老保費延遲繳稅
“鼓勵個人投保商業(yè)養(yǎng)老險，肯定要在繳費稅收上給予一定優(yōu)惠政策�！弊蛱欤瑓⑴c制定“養(yǎng)老保險管理辦法”的精算師楊智呈告訴記者，按照我國稅法的規(guī)定，我國居民個人購買的商業(yè)養(yǎng)老保險，在領(lǐng)取養(yǎng)老金時無需繳納個人所得稅。但在商業(yè)養(yǎng)老保險的繳費環(huán)節(jié)卻沒有相應(yīng)的稅惠政策。如果能允許企業(yè)職工以個人名義為自己購買商業(yè)養(yǎng)老保險的費用在個人所得稅的應(yīng)納稅額中扣除，直到領(lǐng)取養(yǎng)老保險收益的時候再繳納，這將鼓勵中青年居民通過購買商業(yè)保險的方式來獲得風(fēng)險保障。
“養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠目前正在爭取外部政策支持”保監(jiān)會主席助理陳文輝向記者證實。他同時表示，上海即將成為首個試點城市。
算賬
少收1元稅可建20元養(yǎng)老金
每人少收1元稅費，個人就可以建立20元的養(yǎng)老保險，這是保監(jiān)會主席陳文輝做的測算。商業(yè)養(yǎng)老保險延稅對國家當(dāng)期稅收影響十分有限。2006年我國個人所得稅收入為2452億元，延稅政策的影響幅度最高不過1.1％
養(yǎng)老保費可以合理“避稅”
養(yǎng)老保費延遲納稅對個人來說有什么好處？精算師楊智呈列舉了三點：其一就是鼓勵個人投保商業(yè)養(yǎng)老險，僅有社保對于“未富先老”的一代來說是根本不夠的。延遲納稅可以讓更多人建立個人養(yǎng)老計劃。其二是可以抑制社會資金流動性過剩，將養(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為現(xiàn)實購買力，也就是現(xiàn)在的錢留在退休時消費，這對穩(wěn)定金融市場是一大利好。第三是個人合理“避稅”，如果一個員工年收入20萬，他用5萬購買商業(yè)養(yǎng)老保險，實際只有15萬需要繳納個稅。
今后如果以家庭為單位的稅收政策實現(xiàn)，如夫婦兩人月收入8000元，如果其中2000元用于繳納養(yǎng)老保險，那么需要納稅的只有6000元。而且2000元保費在將來領(lǐng)取時已經(jīng)保值增值，比保費提前納稅更為劃算。
現(xiàn)狀
每100元保費才有5元養(yǎng)老
“在累計保費中，終身壽險類產(chǎn)品保費占95％，養(yǎng)老保險不足5％”。精算師楊智呈提醒投保人，大部分人投保的終身壽險類產(chǎn)品偏重死后的一次性給付，為的是給家人留下保障。而在漫長的老齡生活中，按月領(lǐng)取的養(yǎng)老年金才是保障生活質(zhì)量的一大支柱。
