一、產(chǎn)權(quán)股份化

　　21世紀(jì)中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制會(huì)逐漸完善，國(guó)有商業(yè)銀行必須按照國(guó)際慣例進(jìn)行改革，轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲�的商業(yè)銀行。真正的商業(yè)銀行不是執(zhí)行政府經(jīng)濟(jì)政策的工具，而是在合法經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上追求利潤(rùn)的金融企業(yè)；然而目前的國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)著繁重的政策性任務(wù)。真正商業(yè)銀行是責(zé)任有限的股份公司，而不是特殊類(lèi)型的政府獨(dú)資企業(yè)；獨(dú)資企業(yè)不可能真正做到政企職能分開(kāi)。中國(guó)加入WTO之后，國(guó)有商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲�的商業(yè)銀行，其根本出路在于實(shí)行股份化改造。鑒于中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)育尚不健全，為了保持國(guó)家對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控力度，國(guó)有商業(yè)銀行的股份化履行必須采取國(guó)家資本控制的形式。國(guó)家資本可以采取二種不同的控股形式：l、絕對(duì)控股，國(guó)有股占整個(gè)商業(yè)銀行股本的50％以上。2、相對(duì)控股，國(guó)有股在整個(gè)商業(yè)銀行總股本中雖然不足50％，由于股權(quán)分散，國(guó)有股仍然處于控股地位。股份化改造之后的商業(yè)銀行必須健全法人治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、行長(zhǎng)（總經(jīng)理）之間相互制衡的職責(zé)。董事會(huì)的職責(zé)是制定銀行的目標(biāo)和政策，挑選和聘任高級(jí)管理人員，設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)，監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是代表股東大會(huì)對(duì)銀行全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。行長(zhǎng)（總經(jīng)理）的職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)的決定，負(fù)責(zé)組織、實(shí)施、管理、協(xié)調(diào)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　二、員工知識(shí)化

　　21世紀(jì)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，商業(yè)銀行的員工必須是知識(shí)化的員工。當(dāng)前的國(guó)有商業(yè)銀行的員工隊(duì)伍的素質(zhì)與商業(yè)銀行的要求存在著很大的差距，必須牢固樹(shù)立"人才是第一資本"的觀念，將整體性人才資源開(kāi)發(fā)作為一項(xiàng)重要戰(zhàn)略任務(wù)來(lái)抓，真正形成"尊重知識(shí)、尊重人才"的良好風(fēng)尚，創(chuàng)造人盡其才、人才輩出的良好環(huán)境。建立和完善競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)、發(fā)現(xiàn)人才。培養(yǎng)人才、使用人才和激勵(lì)人才的機(jī)制，真正做到不拘一格選人才，繼續(xù)實(shí)施"百千萬(wàn)人才工程"，努力培養(yǎng)和造就一大批既懂國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)、又懂國(guó)際業(yè)務(wù)，具有豐富知識(shí)、決策能力、指揮能力、協(xié)調(diào)能力、管理能力和創(chuàng)新能力的中級(jí)、高級(jí)管理人才。

　　必須切實(shí)抓好員工教育包括素質(zhì)教育、技能教育和終生教育，改進(jìn)教育方式，堅(jiān)持多層次和多樣性的原則，脫產(chǎn)與不脫產(chǎn)相結(jié)合，定向與定量相結(jié)合，短期與長(zhǎng)期相結(jié)合，注重實(shí)效。鼓勵(lì)員工尤其是中高級(jí)管理人員獲得多個(gè)專業(yè)證書(shū)和專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。鼓勵(lì)員工在實(shí)踐中提高技能、創(chuàng)造經(jīng)驗(yàn)。

　　三、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)特色化

　　21世紀(jì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是特色營(yíng)銷(xiāo)，商業(yè)銀行必須根據(jù)其內(nèi)部條件和外部因素慎重選擇市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略。根據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展的進(jìn)程和國(guó)有商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)在市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上實(shí)施特色化營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略。第一、發(fā)展模式特色化，選擇與其它商業(yè)銀行不同的發(fā)展模式。在海外實(shí)施進(jìn)攻性戰(zhàn)略，通過(guò)市場(chǎng)滲透、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、服務(wù)多樣化、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、拓展?fàn)I銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)、收購(gòu)或兼并當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)等措施，提高國(guó)有商業(yè)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。在國(guó)內(nèi)實(shí)施合理化戰(zhàn)略，通過(guò)調(diào)整分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)布局，按經(jīng)濟(jì)區(qū)劃設(shè)置分行，收縮甚至撤銷(xiāo)業(yè)務(wù)量小、經(jīng)營(yíng)虧損、無(wú)發(fā)展前景的分支機(jī)構(gòu)；擴(kuò)充業(yè)務(wù)量大、經(jīng)營(yíng)效益好、有發(fā)展前景的分支機(jī)構(gòu)；壓縮管理費(fèi)用，以成本優(yōu)勢(shì)來(lái)保持國(guó)有商業(yè)銀行在市場(chǎng)上的地位與形象。第二、發(fā)展重點(diǎn)特色化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)由總體市場(chǎng)占有率轉(zhuǎn)變?yōu)榧?xì)分市場(chǎng)的市場(chǎng)占有率。第三、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)組合差異化，盡量提供有差別的國(guó)有商業(yè)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展戰(zhàn)略（下）

　�。ㄖ薪�(jīng)評(píng)論。北京）六、管理信息化21世紀(jì)是信息經(jīng)濟(jì)時(shí)代，商業(yè)銀行必須高效地處理和利用信息。（1）建立和健全科學(xué)高效的管理信息系統(tǒng)，包括柜臺(tái)業(yè)務(wù)處理與自動(dòng)服務(wù)系統(tǒng)、跨行業(yè)務(wù)與清算系統(tǒng)、金融信息與決策支持系統(tǒng)，保證各項(xiàng)決策和業(yè)務(wù)活動(dòng)建立在充分的信息支持基礎(chǔ)上。（2）以加快信息高速處理為重點(diǎn)，對(duì)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組，減少管理層次，實(shí)行網(wǎng)絡(luò)化管理，使組織機(jī)構(gòu)更加精簡(jiǎn)和專業(yè)化，調(diào)動(dòng)更加靈活；有效地解決銀行內(nèi)部信息交換瓶頸，提供信息處理效率。（3）加強(qiáng)信息技術(shù)應(yīng)用方面的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，加大在產(chǎn)品服務(wù)及應(yīng)用方面創(chuàng)新的力度，并對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)品的形式、內(nèi)容賦予更加豐富的表現(xiàn)形式，拓展其表現(xiàn)空間。（4）提高信息服務(wù)水平，及時(shí)向客戶發(fā)布有關(guān)政策、利率、匯率的變化、新服務(wù)等信息。（5）領(lǐng)導(dǎo)方法科學(xué)化，注重銀行利益與員工利益的相互平衡關(guān)系，改善員工的政治、經(jīng)濟(jì)待遇；加強(qiáng)內(nèi)部溝通，經(jīng)常向員工征求合理化建設(shè)。

　　七、經(jīng)營(yíng)國(guó)際化

　　21世紀(jì)的商業(yè)銀行是國(guó)際化的銀行，中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行必須勇敢地邁向國(guó)際金融市場(chǎng)。目前國(guó)有商業(yè)銀行（中國(guó)銀行除外）的國(guó)際業(yè)務(wù)剛剛起步，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的條件，選擇適當(dāng)?shù)姆绞胶筒呗栽谶m當(dāng)?shù)牡貐^(qū)設(shè)立海外機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨國(guó)經(jīng)營(yíng)。利用人民幣業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮本外幣業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，積極吸引外資銀行在國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)同業(yè)往來(lái)賬戶，有選擇地與外資銀行開(kāi)展銀團(tuán)貸款或聯(lián)合貸款，力求成為代理行。在地區(qū)戰(zhàn)略上，做到四個(gè)傾斜：（l）向國(guó)際金融中心如紐約、倫敦、巴黎、東京、香港等城市傾斜；（2）向業(yè)務(wù)往來(lái)量大的國(guó)家和地區(qū)傾斜；（3）向周邊貿(mào)易國(guó)家、世界貿(mào)易中心傾斜；（4）向華僑聚居的地區(qū)傾斜。亞太地區(qū)、歐共體、北美地區(qū)、拉美的巴拿馬、開(kāi)曼群島以及中東的巴林等地可以作為國(guó)有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)區(qū)域；而尚處于經(jīng)濟(jì)調(diào)整階段的獨(dú)聯(lián)體和東歐市場(chǎng)中的大多數(shù)國(guó)家，雖然對(duì)外匯管制較少，但是風(fēng)險(xiǎn)較大，進(jìn)入這些地區(qū)應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。

　　八、內(nèi)控法制化

　　21世紀(jì)的商業(yè)銀行是法治化的商業(yè)銀行，商業(yè)銀行必須按照《有效銀行監(jiān)管的核心原則》健全內(nèi)控機(jī)制。內(nèi)控主要包括四個(gè)方面的內(nèi)容：（l）組織結(jié)構(gòu)（職責(zé)的界定，貸款審批權(quán)限的分離和決策程序）；（2）會(huì)計(jì)規(guī)則（對(duì)賬，控制單，定期試算等）；（3）"雙人原則"（不同職責(zé)的分類(lèi)，交叉核對(duì)，資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等）；（4）對(duì)資產(chǎn)和投資的實(shí)物控制。這些原則概括地描述了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)，其具體內(nèi)容如下：（一）建立組織制度和各種規(guī)章制度。（二）監(jiān)控環(huán)節(jié)。（三）職責(zé)分離原則。（四）授權(quán)有限原則。（五）銀行檔案。（六）安全保衛(wèi)措施。（七）會(huì)計(jì)銷(xiāo)賬。

　　國(guó)有商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的主要措施是：第一、堅(jiān)持穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針，健全組織結(jié)構(gòu)。第二、實(shí)行合理的職責(zé)分離。第三、實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán)與審批制度。第四、健全獨(dú)立的規(guī)范的會(huì)計(jì)核算體制。第五、完善資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)行利率敏感性管理。第六、建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)制度。第七、健全有效的內(nèi)部稽核制度。

　　九、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)效益化

　　21世紀(jì)的商業(yè)銀行應(yīng)是經(jīng)營(yíng)效益良好的商業(yè)銀行。經(jīng)營(yíng)效益好壞、風(fēng)險(xiǎn)高低是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的最重要的標(biāo)準(zhǔn)。外部對(duì)商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)最重要的指標(biāo)有兩項(xiàng)：資本充足率和資本收益率。改革國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，弱化對(duì)增加存款的剛性考核，建立以營(yíng)運(yùn)資本收益率為核心的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，著重考核四大目標(biāo)：營(yíng)運(yùn)資本收益率、資產(chǎn)質(zhì)量（不良貸款率）、流動(dòng)性和內(nèi)控制度。考核營(yíng)運(yùn)資本收益率不僅要考核賬面利潤(rùn)，而且要核查應(yīng)收利息、應(yīng)付利息、呆賬準(zhǔn)備金和壞賬準(zhǔn)備金的提取與核算是否合規(guī)�？己速Y產(chǎn)質(zhì)量不僅要考核不良貸款率，而且要著重考核呆滯貸款。