《票據(jù)法》的施行對(duì)規(guī)范票據(jù)行為，保護(hù)票據(jù)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，推動(dòng)票據(jù)信用支付工具的廣泛應(yīng)用和正常流通都發(fā)揮了重要的作用。繼《票據(jù)法》施行后，中國(guó)人民銀行總行又頒發(fā)了《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和《支付結(jié)算辦法》及會(huì)計(jì)核算手續(xù)等配套規(guī)章，各行制定了實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程，認(rèn)真按照票據(jù)法規(guī)制度的規(guī)定辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，規(guī)范支付結(jié)算行為，對(duì)保護(hù)支付結(jié)算當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展發(fā)揮了重要作用。

　　但是，支付結(jié)算工作仍存在不少問(wèn)題，表現(xiàn)在：一是結(jié)算紀(jì)律松弛，壓票退票、無(wú)理拒付和拖延付款的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，損害了銀行信譽(yù)；違規(guī)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，造成大量的票據(jù)結(jié)算糾紛；放松審查，監(jiān)督不嚴(yán)，致使一些不法分子利用支付結(jié)算和聯(lián)行詐騙、盜用銀行和客戶資金，給國(guó)家和人民財(cái)產(chǎn)造成巨大損失。二是支付結(jié)算的監(jiān)管仍帶有很濃的行政色彩，支付結(jié)算監(jiān)管的手段不夠先進(jìn)，還是停留在以手工方式為主的初級(jí)階段，監(jiān)管的技術(shù)手段和信息手段應(yīng)用不足，支付結(jié)算監(jiān)管的科技含量不高。

　　存在這些問(wèn)題的原因是多方面的。當(dāng)前，我國(guó)票據(jù)制度還不夠發(fā)達(dá)，支付結(jié)算法規(guī)制度不夠健全完善，支付結(jié)算遠(yuǎn)不能適應(yīng)逐步市場(chǎng)化的經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的要求。另一方面，現(xiàn)行的結(jié)算監(jiān)管思想和監(jiān)管方式無(wú)不帶有手工操作時(shí)代的烙印。對(duì)先進(jìn)結(jié)算手段的應(yīng)用存在嚴(yán)重的思想障礙，對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)結(jié)算手段的快速改進(jìn)缺乏靈敏有效的反映。相應(yīng)的制度規(guī)范往往滯后于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。我國(guó)即將加入WTO，金融業(yè)面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，支付結(jié)算也同樣面臨著不可回避的現(xiàn)實(shí)。需要認(rèn)真研究有效措施，盡快扭轉(zhuǎn)支付結(jié)算監(jiān)管的被動(dòng)局面。

　　一、盡快完善支付結(jié)算法規(guī)體系，加大支付結(jié)算的法規(guī)約束力

　　“沒(méi)有規(guī)矩?zé)o以成方圓”。健全完善的支付結(jié)算法規(guī)，是支付結(jié)算正常有序進(jìn)行的根本保證。目前，我國(guó)的支付結(jié)算法規(guī)尚不夠完善，比如我國(guó)《票據(jù)法》一方面強(qiáng)調(diào)票據(jù)的無(wú)因性，但又在很多條款中加入了票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的內(nèi)容，將票據(jù)的無(wú)因性和票據(jù)的原因關(guān)系、資金關(guān)系等混同在同一部法律當(dāng)中，在一定程度上影響了票據(jù)無(wú)因性特征的發(fā)揮，不利于票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓。這不能不說(shuō)是《票據(jù)法》的一大缺憾。我國(guó)對(duì)票據(jù)的使用和簽發(fā)還有不少限制和行政干預(yù)，實(shí)質(zhì)上是限制了公民進(jìn)行民事活動(dòng)的權(quán)利，不符合建立市場(chǎng)化票據(jù)制度的要求，必然對(duì)票據(jù)的廣泛運(yùn)用產(chǎn)生不利影響。同時(shí)《票據(jù)法》及與之配套的票據(jù)規(guī)章對(duì)票據(jù)的一些具體制度的規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，在票據(jù)實(shí)務(wù)中難以操作等等。因此，建立和完善支付結(jié)算法規(guī)體系，首先必須盡快參照國(guó)際票據(jù)法公約和WTO成員國(guó)《票據(jù)法》的規(guī)定，對(duì)我國(guó)《票據(jù)法》加以修訂和完善，使之符合國(guó)際慣例。其次，要提升與《票據(jù)法》相配套的法規(guī)制度的層次，加大支付結(jié)算的法規(guī)約束力。重點(diǎn)是盡快制定《支付結(jié)算管理?xiàng)l例》，明確各種支付工具當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任，規(guī)范結(jié)算行為；制定《銀行賬戶管理?xiàng)l例》，確定銀行賬戶管理的主體，明確銀行、工商、稅務(wù)、開戶單位等各方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任，規(guī)范賬戶的開立、使用，打擊利用銀行賬戶進(jìn)行逃貸、躲債、避稅、騙匯以及洗錢等違法犯罪行為；制定《違反支付結(jié)算制度處罰條例》，加大對(duì)違反支付結(jié)算制度、破壞支付結(jié)算秩序行為的處罰力度；制定支付結(jié)算業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、退出的管理規(guī)定，嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出，維護(hù)結(jié)算當(dāng)事人的合法權(quán)益，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。更為迫切的是，要對(duì)目前繼續(xù)有效的涉及支付結(jié)算的法律，如民事訴訟法規(guī)定的“公示催告”制度與《票據(jù)法》規(guī)定的銀行匯票劃款方式之間的沖突，關(guān)于對(duì)空白票據(jù)憑證用紙隨意進(jìn)行“公示催告”的問(wèn)題，關(guān)于訴訟保全對(duì)票據(jù)的“凍結(jié)”與票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓特點(diǎn)之間的沖突等，作出修訂或由最高人民法院作出新的司法解釋，以減少銀行協(xié)助司法執(zhí)行的難度。

　　二、實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算監(jiān)管工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移

　　隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，新知識(shí)、新技術(shù)層出不窮，支付結(jié)算必須運(yùn)用最新的科技手段，改變落后的被動(dòng)局面。人民銀行應(yīng)盡快實(shí)現(xiàn)結(jié)算工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移，不斷提高支付結(jié)算的科技含量，促進(jìn)資金的快速周轉(zhuǎn)。一是要轉(zhuǎn)變觀念，充分利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)資源強(qiáng)化對(duì)支付結(jié)算的管理，實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算監(jiān)管的現(xiàn)代化。二是大力宣傳和加快推廣應(yīng)用支付密碼。由于現(xiàn)行的圖章印鑒難以起到防偽作用，詐騙銀行和客戶資金的經(jīng)濟(jì)案件時(shí)有發(fā)生。為適應(yīng)商業(yè)銀行通存通兌和現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建設(shè)的需要，保證銀行和客戶資金安全，應(yīng)當(dāng)盡早確立支付密碼的法律地位，制定支付密碼的業(yè)務(wù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加快支付密碼的推廣應(yīng)用。三是研究電子商務(wù)的發(fā)展給支付結(jié)算帶來(lái)的影響，密切關(guān)注商業(yè)銀行網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，制定關(guān)于網(wǎng)上支付的管理法規(guī)，加強(qiáng)監(jiān)督管理。制定電子簽名或數(shù)字簽名的相關(guān)規(guī)定，推動(dòng)網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)和電子商務(wù)的發(fā)展。四是督促商業(yè)銀行利用行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，向企業(yè)和個(gè)人開辦“企業(yè)銀行”和“家庭銀行”的終端服務(wù)，使存款人足不出戶就可以完成一切資金結(jié)算，加快資金周轉(zhuǎn)。

　　三、進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)支付結(jié)算的監(jiān)督管理

　　有了完備的支付結(jié)算法規(guī)，還必須依靠強(qiáng)有力的監(jiān)管付諸實(shí)施。首先，商業(yè)銀行必須加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)管，盡快形成行業(yè)自律機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)員工的效率觀念、紀(jì)律觀念、競(jìng)爭(zhēng)觀念和贏利觀念的教育，嚴(yán)格內(nèi)控制度，以一流的服務(wù)質(zhì)量、超前的經(jīng)營(yíng)理念、強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)，防止盲目競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行應(yīng)盡快改變重財(cái)務(wù)輕結(jié)算的現(xiàn)狀，大力開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展中間業(yè)務(wù)，創(chuàng)造新的贏利增長(zhǎng)點(diǎn)。其次，中央銀行的結(jié)算監(jiān)管，是保證支付結(jié)算正常進(jìn)行的關(guān)鍵，人民銀行必須加大結(jié)算監(jiān)管的力度，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)違反支付結(jié)算法規(guī)的處罰力度，重點(diǎn)做好非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)管，實(shí)施大額交易與可疑交易報(bào)告制度，實(shí)施對(duì)非法交易的監(jiān)控。確立真名開戶制度，建立配套的客戶身份確認(rèn)規(guī)程，實(shí)現(xiàn)交易的合法化和不可抵賴性。

　　四、加速培育社會(huì)信用

　　當(dāng)前支付結(jié)算中存在的隨意拒付、無(wú)理退票，無(wú)一不與目前的社會(huì)信用狀況有關(guān)。一些單位逃貸、躲債、避稅，甚至利用結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，也與商業(yè)信用的脆弱有密切關(guān)聯(lián)。應(yīng)當(dāng)利用支付結(jié)算加速培育社會(huì)信用。一是建立全國(guó)統(tǒng)一共享的金融信息系統(tǒng)和現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)。其中包括完善銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)所有金融機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)可隨時(shí)查詢與其有信貸關(guān)系企業(yè)的資信狀況。加快推進(jìn)銀行個(gè)人信用信息系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)個(gè)人信貸和信用卡信息的監(jiān)控，逐步實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)、異地查詢等。二是規(guī)范銀行賬單戶的管理，嚴(yán)格賬單戶的開立和使用，盡快建立完備的銀行賬單戶管理數(shù)據(jù)庫(kù)，與同城票據(jù)交換系統(tǒng)（在國(guó)家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建成運(yùn)行后與支付系統(tǒng)）連接，實(shí)施對(duì)非法賬單戶和違規(guī)違法支付的監(jiān)督管理。三是將逃貸、躲債、避稅、隨意簽發(fā)空頭支票和進(jìn)行洗錢犯罪的企業(yè)和個(gè)人名單向社會(huì)公布，強(qiáng)化社會(huì)輿論監(jiān)督，促進(jìn)社會(huì)信用秩序的好轉(zhuǎn)。