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防范和化解銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策

2007-01-24 11:12 來(lái)源:胡建平 諸葛宏

  “目前中國(guó)銀行業(yè)的最大風(fēng)險(xiǎn)是70億美元的不良貸款。處理不好,經(jīng)濟(jì)改革的成本會(huì)吞沒經(jīng)濟(jì)改革的成果�!庇�(guó)金融時(shí)報(bào)、高盛公司、穆迪公司、法國(guó)里昂證券同時(shí)發(fā)表了對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的研究報(bào)告,對(duì)不良貸款的現(xiàn)狀發(fā)出警報(bào)。銀行不良資產(chǎn)問題已成為困擾和束縛我國(guó)金融體制與經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的桎梏,金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的累積更是引發(fā)金融危機(jī)的最大隱患。因此,不良資產(chǎn)的防范和化解應(yīng)是各家銀行信貸乃至通盤工作的重點(diǎn)之一。

  一、不良資產(chǎn)的成因

 �。ㄒ唬┩獠吭�

  1.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不夠完善。從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌,從單一所有制為主的公有經(jīng)濟(jì)向多種所有制并存的混合經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型,從專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)制,我國(guó)才幾年的時(shí)間,由此形成扭曲的或相悖的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、社會(huì)、民事環(huán)境,使銀行的商業(yè)化、貸款的市場(chǎng)化、交易的誠(chéng)信化原則不能真正貫徹始終。銀行的貸款不得不圍著政府的指揮棒或利益導(dǎo)向轉(zhuǎn),不良資產(chǎn)日積月累,經(jīng)多年的“滾雪球”而形成積重難返、尾大不掉的局面。

  2.法律制度環(huán)境不夠健全。從1994年以來(lái),我國(guó)頒布實(shí)施的《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》及再早一些時(shí)候的《破產(chǎn)法》、《公司法》等,雖然搭建了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下企業(yè)行為和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的法制環(huán)境,但總體上不夠健全,尤其是在保護(hù)債權(quán)人利益的法律制度方面,更顯得單薄、軟弱,執(zhí)行乏力。法律制度的不健全使得一些復(fù)雜的銀企糾紛的法律救濟(jì)無(wú)從奏效。目前這種現(xiàn)象,擔(dān)保虛設(shè)、欠債有理、欠債有利等似乎已成為一種“正�!爆F(xiàn)象,“賴賬經(jīng)濟(jì)”機(jī)制在法律缺陷、地方保護(hù)、信用失衡的環(huán)境下已悄然生存。在國(guó)家救助扶持企業(yè)的一系列政策設(shè)計(jì),如“貸改投”、擔(dān)保、轉(zhuǎn)制、破產(chǎn)、兼并、、“債轉(zhuǎn)股”等愿望被曲解、異化為債務(wù)人逃避銀行債權(quán)的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。

  3.政府不當(dāng)干預(yù)。政府干預(yù)在任何時(shí)候和任何國(guó)家都是存在的,但是,由于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)大都是按照地方行政建制設(shè)置的,而國(guó)有銀行總行的一級(jí)法人地位,也是近幾年才逐步確立,因此,地方政府不僅是企業(yè)、民眾的“父母官”,也自覺或不自覺地充當(dāng)了銀行資金的“當(dāng)家人”或調(diào)解人,他們用不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)或所謂的“現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)”、“書記市長(zhǎng)協(xié)調(diào)會(huì)”,以及批條子、打招呼等形式,責(zé)成銀行給不適宜貸款的企業(yè)貸款,指示或“商量”讓銀行為不能償還債務(wù)的企業(yè)“網(wǎng)開一面”、“適當(dāng)關(guān)照”等等,把嚴(yán)肅的市場(chǎng)信用原則化為銀行與地方領(lǐng)導(dǎo)是否關(guān)系鐵、能辦事的銀政關(guān)系。

  4.企業(yè)效益低下、結(jié)構(gòu)失調(diào)。眾多的國(guó)有企業(yè)是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期建設(shè)起來(lái)的,由于其產(chǎn)品的品種、質(zhì)量、成本、價(jià)格、服務(wù)等不能及時(shí)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的“優(yōu)勝劣汰”法則,在與“三資”、集體、民營(yíng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)中失去了往日獨(dú)占的市場(chǎng)份額和利潤(rùn)回報(bào),經(jīng)濟(jì)效益普遍下降,虧損企業(yè)和虧損金額急劇增加,陷入無(wú)力還債甚至連員工工資也不能按時(shí)支付的困境,連帶以國(guó)企為主要客戶群體甚至唯一客戶群體的國(guó)有商業(yè)銀行“唇亡齒寒”,不良貸款紛至沓來(lái)。國(guó)有商業(yè)銀行的許多不良貸款就是國(guó)有企業(yè)巨額虧損在銀行的投影。

  5.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序。從專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)制,原來(lái)的專業(yè)分工壁壘被打破,這是社會(huì)的進(jìn)步所需。但在轉(zhuǎn)制競(jìng)爭(zhēng)時(shí)各家銀行卻不注意發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì),反而棄長(zhǎng)就短,競(jìng)相進(jìn)入自己原來(lái)不熟悉的領(lǐng)域爭(zhēng)客戶、挖存款、搶份額、拼貸款、比優(yōu)惠,國(guó)有銀行之間形成了“鷸蚌相爭(zhēng),漁。人得利”的局面。由于這種越演越烈的不規(guī)則、不公平、甚至不守法的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng),幾乎每家銀行都有不少貸款成了“貢品”而變成“不良”。

 �。ǘ﹥�(nèi)部原因

  1.銀行機(jī)制不健全。由于轉(zhuǎn)制的需要和資金的短缺,銀行管理層、經(jīng)營(yíng)者、業(yè)務(wù)員對(duì)存款的關(guān)心大于貸款,對(duì)資產(chǎn)賬面價(jià)值的關(guān)心大于實(shí)際價(jià)值,因此對(duì)存款的增減有較強(qiáng)的激勵(lì)約束機(jī)制,而對(duì)貸款的增減或質(zhì)量好壞則無(wú)明顯的激勵(lì)或約束。在我們的視野里。,不乏抓存款得力而升遷、獲獎(jiǎng)甚至當(dāng)勞模的標(biāo)兵,也因存款掉隊(duì)而被撤職、減薪、受罰的典型,但卻很少見到因貸款質(zhì)量上不去甚至遭受嚴(yán)重?fù)p失而“下課”或賠償?shù)氖吕�。在這種機(jī)制的孕育下,粗放經(jīng)營(yíng)、違規(guī)經(jīng)營(yíng)、賬外經(jīng)營(yíng)、關(guān)系經(jīng)營(yíng)等案例層出不窮。

  2.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。經(jīng)過幾年商業(yè)銀行的實(shí)踐和灌輸,銀行干部員工逐漸有了存款、頭寸、客戶、服務(wù)、規(guī)模、份額等意識(shí),但市場(chǎng)、成本、核算、風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量、效益、責(zé)任、科技、網(wǎng)絡(luò)、人才等意識(shí)還十分欠缺,亟待加強(qiáng)。在實(shí)際貸款項(xiàng)目審批過程中的“大戶意識(shí)”、“國(guó)企意識(shí)”、“首長(zhǎng)意識(shí)”、“關(guān)系意識(shí)”等意識(shí)就會(huì)在人的頭腦中不知不覺地會(huì)有反映,并發(fā)生作用。正是在這些但不是立足于風(fēng)險(xiǎn)防范和效益回報(bào)的“意識(shí)”引導(dǎo)下,我們的貸款地流向了一些不該流向的企業(yè)或項(xiàng)目,不良貸款也不斷滋生。

  3.貸款管理薄弱。對(duì)貸款管理,應(yīng)該說早就建立了“三查”(貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查)制度。但問題出在“三查”制度不配套,執(zhí)行不到位,查處不嚴(yán)格,以致在貸款中交了許多不該交的學(xué)費(fèi)。第一還款來(lái)源不足,第二還款來(lái)源不實(shí)仍盲目貸款;有的為追逐蠅頭小利,不顧風(fēng)險(xiǎn)搞多頭貸款或“高利貸”;有的過了追索、訴訟保全期限也無(wú)人查究,有的甚至弄虛作假,在檢查考核中玩文字或數(shù)字游戲,欺上瞞下。可以說在銀行的各種管理中,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是最薄弱的環(huán)節(jié)之一,也是不良貸款大批量高速度產(chǎn)生的一個(gè)根本內(nèi)因。

  4.信貸人才缺乏。銀行的人員組合中,合格的信貸經(jīng)理和高級(jí)管理人員層層告缺,在日益擴(kuò)大的信貸市場(chǎng)上,現(xiàn)有人員疲于應(yīng)對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷,無(wú)暇或放松后臺(tái)管理、監(jiān)督、檢查和業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)培訓(xùn),甚至有些連財(cái)務(wù)報(bào)表也看不懂的人員也在經(jīng)營(yíng)或分管信貸工作。反之,銀行不合格的負(fù)責(zé)人或信貸員越多,銀行不良貸款就越多,虧損就越大。

 �。ㄈ┲档蒙钏嫉膸讉€(gè)問題

  一是退固擴(kuò)流,短貸長(zhǎng)用。會(huì)不會(huì)是棄我之優(yōu),抑長(zhǎng)揚(yáng)短?二是以貸吸存,以貸爭(zhēng)戶。會(huì)不會(huì)是因小失大,得不償失?三是以貸收息,虛飾績(jī)優(yōu)。會(huì)不會(huì)是目光短淺,自欺欺人?四是以貸還貸,輾轉(zhuǎn)延期。會(huì)不會(huì)是養(yǎng)癰遺患,茍且偷安?應(yīng)該看到,這幾種方法或許一時(shí)可以起點(diǎn)“興奮”或“鎮(zhèn)痛”作用,但從主體和長(zhǎng)遠(yuǎn)效果看是負(fù)面的,弊大于利。

  二、防范和化解不良貸款的新對(duì)策

 �。ㄒ唬┯^念創(chuàng)新,實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范“關(guān)口”前移

  在當(dāng)前壓縮不良貸款的攻堅(jiān)戰(zhàn)中,通過訴訟手段已經(jīng)成為盤活、清收不良貸款的主要手段,并被廣泛應(yīng)用。與此同時(shí),依靠法律手段防范風(fēng)險(xiǎn)的作用日漸顯著。但隨著信貸決策的規(guī)范化、科學(xué)化,通過訴訟方式來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)有可能減少,而用預(yù)防性、嚴(yán)謹(jǐn)性、超前性的手段事前防范風(fēng)險(xiǎn)將是銀行防止出現(xiàn)新的不良資產(chǎn)的趨勢(shì)。商業(yè)銀行的治行方略,需要逐漸融人事前防范的觀念到管理理念之中。

  1.確定事前防范的重點(diǎn)在“新、大、難、前”。不良資產(chǎn)一旦出現(xiàn),銀行就已處于被動(dòng)。因此,必須前移不良資產(chǎn)管理工作。一是關(guān)注新業(yè)務(wù)、新糾紛、新案件。由于是新業(yè)務(wù),大家缺乏對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)的認(rèn)識(shí),這時(shí)必須予以重點(diǎn)關(guān)注;發(fā)生新的借貸糾紛,表明原有信貸管理制度可能尚不完善或者出現(xiàn)新的情況,這時(shí)需要注意制度跟進(jìn);而嚴(yán)重的情況是出現(xiàn)新的案件,風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生,這時(shí)要關(guān)注它的警示作用,對(duì)照檢查、舉一反三,提出防止再次出現(xiàn)類似事件或處理類似事件的預(yù)案。二是要安排精干人員審查重大信貸合同、重要協(xié)議。對(duì)于授信、債務(wù)轉(zhuǎn)移、委托資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù),有必要安排出最富經(jīng)驗(yàn)的同志參與研究決策。三是安排人員研究處理疑難問題的審查。對(duì)于子公司為母公司擔(dān)保的法律效力問題、借款人中網(wǎng)絡(luò)類新經(jīng)濟(jì)公司和技改類傳統(tǒng)企業(yè)的前景懷疑問題等,銀行要組織專家論證。四是就處置不良資產(chǎn)中的法律救助問題,個(gè)人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)問題等前沿性專題開展前沿性、前瞻性研究。

  2.事前防范需要主動(dòng)性、創(chuàng)造性開展工作。在降低不良資產(chǎn)的日常管理工作中,最難處理的是突發(fā)、緊急事件。為避免被動(dòng)局面的出現(xiàn),銀行可以請(qǐng)法律專家提前介入,通過法律人員積極參與業(yè)務(wù)部門的市場(chǎng)開發(fā)、債權(quán)重組、追討不良等,深入到法律性文件起草、談判、簽約等環(huán)節(jié),就能夠較好走出“急件困境”。法律人員參加信貸審批會(huì),并作為法律專家為事前審查信貸決策提供法律支持。

 �。ǘ┦侄蝿�(chuàng)新,采取多種方法降低不良資產(chǎn)

  1.積極探索新立法、新策略,推動(dòng)訴訟工作成為降低不良資產(chǎn)的有效手段。銀行通過訴訟手段實(shí)現(xiàn)權(quán)利的過程,是銀行化解風(fēng)險(xiǎn)、減少不良資產(chǎn)損失的最后一道防線,為把守好這道防線,需要采取一系列新的作法和策略。第一,加強(qiáng)銀行司法協(xié)作,打擊惡意逃廢銀行債務(wù)行為,營(yíng)造有利于銀行的司法環(huán)境。同時(shí)要調(diào)動(dòng)一切可以調(diào)動(dòng)的力量,包括外部的公、檢、法機(jī)關(guān),采取多種手段,多方配合,最終減少損失。第二,積極探索并實(shí)踐不同的策略。貸款訴訟是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法制環(huán)境下,銀行業(yè)務(wù)的必然結(jié)果,貸款訴訟的特點(diǎn)是勝訴易、執(zhí)行難。怎樣求得訴訟實(shí)效,銀行可以嘗試以下策略:一是建立一套完整高效的貸款訴訟管理制度。二是強(qiáng)化律師隊(duì)伍,調(diào)動(dòng)律師積極性。三是針對(duì)重點(diǎn)支行、重點(diǎn)客戶開展工作,在重視和程度、人員配置、工作分工上,有效加強(qiáng)執(zhí)行工作的力量,力爭(zhēng)顯著、有效地回收資產(chǎn)。四是探索尋找貸款訴訟最佳切入時(shí)點(diǎn),嘗試一筆貸款在進(jìn)人次級(jí)的時(shí)候采取訴訟手段,以便企業(yè)有資產(chǎn)可供執(zhí)行。

  2.采取行政手段和市場(chǎng)手段,盤活企業(yè)不良資產(chǎn)。第一,爭(zhēng)取國(guó)家政策支持。對(duì)于國(guó)家重點(diǎn)支持的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、支柱行業(yè)項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)調(diào)整對(duì)象以及指令性建設(shè)項(xiàng)目,銀行可以協(xié)助企業(yè)以專題報(bào)告等形式,爭(zhēng)取國(guó)家給企業(yè)注入部分資本金、稅收返還、價(jià)格政策、土地政策、企業(yè)破產(chǎn)配套政策以及貼息、出口優(yōu)惠等方面的支持。第二,協(xié)助企業(yè)開辟市場(chǎng)。銀行利用自身廣泛的客戶群體、大量的市場(chǎng)信息和調(diào)控資金等方面的優(yōu)勢(shì),幫助企業(yè)開發(fā)市場(chǎng)。

  3.采取信貸手段盤活不良資產(chǎn)。第一,追加貸款。對(duì)于貸款項(xiàng)目可行,但超概算項(xiàng)目;企業(yè)經(jīng)營(yíng)良好,需要擴(kuò)大再生產(chǎn)的項(xiàng)目;企業(yè)出現(xiàn)暫時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難或者企業(yè)進(jìn)行資本運(yùn)作需要項(xiàng)目,銀行可以考慮按程序?qū)徟芳淤J款。需要注意項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和控制并關(guān)注信貸資金的合理配置。第二,息轉(zhuǎn)本或停息掛賬。第三,收貸掛鉤和提前收回。前者就是把原有貸款的回收以某種形式與其關(guān)聯(lián)貸款的回收發(fā)放結(jié)合起來(lái),促使企業(yè)協(xié)助銀行催收貸款本息的行為。后者是指銀行在借款合同無(wú)效、借款人違約等情況下,銀行提前回收貸款的行為。

  4.注重銀行權(quán)利,通過追索保證人、行使代位權(quán)保全資產(chǎn)。第一,行使代位權(quán)。就是銀行代替借款人行使借款人的債權(quán),以達(dá)到回收貸款、保全資產(chǎn)的目的。在《合同法》第三條中規(guī)定,因債務(wù)人怠于行使其到期的債權(quán),對(duì)債權(quán)人造成損害的,債權(quán)人可以向法院請(qǐng)求以自己的名義行使債務(wù)人的債權(quán)。第二,行使抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)。《擔(dān)保法》第三十三條規(guī)定,債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。需要注意的是,借款屆滿未清償,銀行無(wú)權(quán)直接索取抵押物的所有權(quán),也不能直接向人民法院提起訴訟,必須先與抵押人協(xié)商,協(xié)商不成時(shí)才能提起訴訟,并通過人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。但要防止企業(yè)有償還能力,而實(shí)施以物抵債的圖謀。第三,迫索保證人。保證人對(duì)包括借款本息、相關(guān)費(fèi)用等都承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。銀行要特別關(guān)注保證期間,一般保證下主債務(wù)履行屆滿之日起六個(gè)月,其他情況在主債務(wù)屆滿兩年,銀行都可以追索保證人的責(zé)任。

  5.通過參與債權(quán)重組、購(gòu)并、破產(chǎn)核銷等方式,降低不良資產(chǎn)。在企業(yè)債務(wù)重組時(shí),銀行要及時(shí)主張權(quán)利,參與企業(yè)資產(chǎn)與債務(wù)清理工作,協(xié)助企業(yè)擬訂債務(wù)重組計(jì)劃等。尤其是在人民銀行鼓勵(lì)商業(yè)銀行開辦投資銀行業(yè)務(wù)政策出臺(tái)后,借助發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)之機(jī),策劃以資抵債、資產(chǎn)重組來(lái)盤活資產(chǎn)。而對(duì)于破產(chǎn)企業(yè),銀行應(yīng)及時(shí)介入申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn),申報(bào)債權(quán),參加債權(quán)人會(huì)議,監(jiān)督清算組活動(dòng),取得清償并核銷損失,處分抵押物或追索保證人等,要重點(diǎn)關(guān)注套用國(guó)家政策逃廢銀行債務(wù),擅自否定銀行權(quán)利,低估資產(chǎn),濫用費(fèi)用等現(xiàn)象。類似的手段還包括企業(yè)剝離與分立、托管、租賃、承包等。需要注意銀行并不能直接參與這些活動(dòng),在現(xiàn)行監(jiān)管政策變化后,方可嘗試以上途徑。

  6.不良資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化的實(shí)質(zhì)是將一系列未來(lái)收人的現(xiàn)金流所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,按照協(xié)商確定的價(jià)格出售給實(shí)施證券化的特設(shè)機(jī)構(gòu)(SPV),該應(yīng)收賬款經(jīng)過證券包裝后,由特設(shè)機(jī)構(gòu)據(jù)此發(fā)行有較高投資級(jí)別的證券進(jìn)行籌資的過程。不良資產(chǎn)證券化具體運(yùn)作時(shí),首先由銀行向特定目標(biāo)機(jī)構(gòu) (SPV)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn),然后由SPV發(fā)行以不良資產(chǎn)的未采收益為償付來(lái)源的公司債券,發(fā)債收入必須用來(lái)支付不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)�,F(xiàn)在的問題在于:SPV的設(shè)立、財(cái)政擔(dān)保、不良資產(chǎn)支持債券利率確定、資產(chǎn)出售時(shí)價(jià)格折扣以及培育不良資產(chǎn)債券的需求主體等�?赏ㄟ^國(guó)家發(fā)布條例,建立并允許專門投資基金進(jìn)入資產(chǎn)證券化市場(chǎng)等方式,逐步培育維持市場(chǎng)所需的流動(dòng)性和投資者信心。

 �。ㄈ┕芾韯�(chuàng)新,規(guī)范化、高效率、高質(zhì)量防范不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

  1.健全機(jī)構(gòu),提供降低不良資產(chǎn)的組織保障。建立完善的機(jī)構(gòu),組織強(qiáng)有力的工作隊(duì)伍是銀行降低不良資產(chǎn)的基礎(chǔ)。國(guó)有商業(yè)銀行在總行要設(shè)置主管全行不良資產(chǎn)工作的機(jī)構(gòu),它是銀行當(dāng)前面臨的一項(xiàng)具有特殊性、艱巨性和創(chuàng)新性的新型信貸業(yè)務(wù),這項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理者必須具有比較寬的業(yè)務(wù)知識(shí)面,綜合的分析決斷力,敏銳的市場(chǎng)意識(shí),嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆蛇\(yùn)用能力,實(shí)干的工作作風(fēng),以及不怕吃苦,敢于負(fù)責(zé),敢于開拓創(chuàng)新的精神。因此銀行要通過好中選優(yōu),配備優(yōu)秀人員到不良資產(chǎn)管理和經(jīng)營(yíng)崗位,確保最合適的人、最直接的成效。

  2.加強(qiáng)內(nèi)控管理,建立管理不良資產(chǎn)的制度體系。在不良資產(chǎn)管理工作這項(xiàng)新業(yè)務(wù)工作中,需要建立新的內(nèi)部管理制度。不良資產(chǎn)管理制度體系應(yīng)該包括以下制度:《不良資產(chǎn)管理工作目標(biāo)及考核辦法》、《呆壞賬核銷管理辦法》、《清收不良資產(chǎn)獎(jiǎng)懲辦法》、《擔(dān)保物、受償物管理辦法》、《涉及銀行債權(quán)的企業(yè)兼并、破產(chǎn)、重組的操作規(guī)定》、《不良資產(chǎn)交接、歸檔、信息管理辦法》、《盤活貸款操作規(guī)定》,以及不良資產(chǎn)分類追討、律師報(bào)告、工作總結(jié)、資料送審、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息調(diào)研、工作會(huì)議、文件管理、目標(biāo)考核、人才招聘等一系列制度。

  3.開展服務(wù)創(chuàng)新,實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)性化服務(wù)。標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)就是銀行應(yīng)該根據(jù)新的法律法規(guī),結(jié)合環(huán)境變化,在總結(jié)以往業(yè)務(wù)合同的基礎(chǔ)上,推出新的資產(chǎn)類合同格式文本,對(duì)資產(chǎn)管理工作提供有力指導(dǎo)。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)個(gè)性化服務(wù)是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,銀行與客戶的關(guān)系正經(jīng)歷著顯著的變化,表現(xiàn)在工作中,就是在一種經(jīng)營(yíng)地位平等的氛圍下,各方經(jīng)濟(jì)主體開始重視利用合同條款保護(hù)自身合法利益。在此背景下,銀行應(yīng)以其專業(yè)知識(shí),靈活處理好市場(chǎng)需要和風(fēng)險(xiǎn)防范之間的平衡,針對(duì)每一位客戶的特殊需求,每種業(yè)務(wù)的特點(diǎn),盡可能安排出雙方滿意的解決方案,通過個(gè)性化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得市場(chǎng)和客戶的贊譽(yù)。

  4.加強(qiáng)基礎(chǔ)管理,為優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。由于不良資產(chǎn)出現(xiàn)原因復(fù)雜,時(shí)間跨度長(zhǎng),人員變化多,資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)處于初探階段,資產(chǎn)保全管理和內(nèi)控都不甚健全,這些對(duì)控制和防范風(fēng)險(xiǎn),保全銀行資產(chǎn),提高資產(chǎn)質(zhì)量,增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力顯然不利。這就需要通過完善基礎(chǔ)資料,細(xì)分業(yè)務(wù)與客戶,設(shè)立信息分析檔案庫(kù),培訓(xùn)專業(yè)隊(duì)伍,健全規(guī)章制度等手段加強(qiáng)基礎(chǔ)管理,為做好不良資產(chǎn)管理工作打好基礎(chǔ)。

 �。ㄋ模┘夹g(shù)創(chuàng)新,為不良資產(chǎn)管理提供技術(shù)支持

  研究國(guó)際處置不良資產(chǎn)技術(shù),可以發(fā)現(xiàn)一條新的思路—VAR.簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。其含義就是在未來(lái)給定的一段時(shí)間內(nèi),在給定的發(fā)生概率條件下,投資組合的最大可能損失價(jià)值。從商業(yè)銀行不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)角度講,是指在一月或一年內(nèi),其不良資產(chǎn)組合在給定概率下,其潛在的損失。商業(yè)銀行利用VAR技術(shù),遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)律,從識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)人手,利用客戶財(cái)務(wù)困境分析系統(tǒng),反欺詐系統(tǒng),對(duì)客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,構(gòu)造不良資產(chǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)。

  不良資產(chǎn)管理的趨勢(shì)是預(yù)警與保全并重。通過 VAR技術(shù)和以此為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng),可以實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的“市場(chǎng)動(dòng)態(tài)管理”,最終贏得盤活、降低不良資產(chǎn),提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力的新局面,為參與加入“WTO”之后的金融競(jìng)爭(zhēng),發(fā)展國(guó)有商業(yè)銀行奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。