掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50
開發(fā)者:北京正保會計科技有限公司
應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>
APP隱私政策:查看政策>
HD版本上線:點(diǎn)擊下載>
AO現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)軟件(以下簡稱AO系統(tǒng))因其具備功能強(qiáng)大、適用面廣等特性成為審計人員的好助手,AO系統(tǒng)的有效運(yùn)用提高了審計質(zhì)量和效率,降低了審計風(fēng)險。而在實際的審計工作中,財務(wù)和業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)的采集和轉(zhuǎn)換是開展計算機(jī)輔助審計的前提和基礎(chǔ),雖然AO系統(tǒng)提供了強(qiáng)大的數(shù)據(jù)采集和轉(zhuǎn)換接口功能,但是數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的過程中仍然會出現(xiàn)這樣或那樣的問題,從而導(dǎo)致采集的相關(guān)數(shù)據(jù)無法導(dǎo)入AO系統(tǒng)并實施審計。本文中,筆者將對數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工作中常見的問題進(jìn)行歸納并總結(jié)出相關(guān)的技術(shù)處理方法。
一、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換過程中的常見問題及技術(shù)處理方法
?。ㄒ唬┮⒁鈧浞菸募c拷貝文件的區(qū)別
運(yùn)用AO系統(tǒng)模板進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換時,選擇模板很關(guān)鍵。如果采集的是“用友8.x sqlserver拷貝文件”,而選擇“用友8.x sqlserver備份”轉(zhuǎn)換模板,AO系統(tǒng)就出現(xiàn)“還原數(shù)據(jù)庫失?。?rdquo;對話框。其主要原因是混淆了備份和拷貝的概念。備份文件是通過財務(wù)軟件自身的備份功能對賬套進(jìn)行的備份,如應(yīng)選擇“用友8.x sqlserver備份”轉(zhuǎn)換模板;而拷貝文件是拷貝的財務(wù)軟件的數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù),如應(yīng)選擇“用友8.x sqlserver拷貝文件”轉(zhuǎn)換模板。
?。ǘ┮皶r發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)時間出現(xiàn)的錯誤
在選擇好“轉(zhuǎn)換模板、選數(shù)據(jù)源和會計年度”并點(diǎn)擊“開始”后,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)“警告!請輸入合法的年份,年份值為1980-1984”的對話框,點(diǎn)“確定”后就停止了數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換進(jìn)程。這種情況是本機(jī)系統(tǒng)時間錯誤,雙擊電腦右下角的時間顯示菜單,用手工調(diào)整為當(dāng)前時間,然后重新進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。
?。ㄈ├肁O系統(tǒng)對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換時,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)了“警告”提示或異常現(xiàn)象而又沒有及時地進(jìn)行有效的處理,就容易造成數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換失敗或轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)不完整。因此,要熟悉掌握AO系統(tǒng)轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)時常見的“警告”或異常現(xiàn)象的技術(shù)處理方法,一旦發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換出錯,才能及時查明出錯的真正原因,實現(xiàn)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的準(zhǔn)確性。
?。ㄋ模〢O系統(tǒng)不能識別。xlxs文件格式
將Excel文件導(dǎo)入AO系統(tǒng)時,一般是選擇數(shù)據(jù)源“Excel 8.0/97-2000”來進(jìn)行數(shù)據(jù)采集。如果導(dǎo)入Excel2007版。xlxs文件格式時,AO系統(tǒng)就會出現(xiàn)“測試連接失敗,因為初始化提供程序時發(fā)生錯誤。外部表不是預(yù)期的格式”對話框。主要原因是AO系統(tǒng)不兼容Excel2007版的。xlxs文件格式,因此,應(yīng)重新采集數(shù)據(jù)并轉(zhuǎn)換成。xls文件格式,再導(dǎo)入AO系統(tǒng)。
(五)要注意數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換線路時出現(xiàn)的異常提示
當(dāng)財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行導(dǎo)入時,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)“對不起,數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換線路出現(xiàn)異常!”對話框時,就表示數(shù)據(jù)采集失敗。主要有兩個方面的原因:一是數(shù)據(jù)源中存在異常數(shù)據(jù),這時,要調(diào)整數(shù)據(jù)源中的數(shù)據(jù),再進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換;二是獲取的備份數(shù)據(jù)有可能被病毒感染而造成轉(zhuǎn)換失敗,因此,在獲取備份數(shù)據(jù)前,首先要對移動硬盤(或U盤)進(jìn)行殺毒,再采集數(shù)據(jù)并導(dǎo)入AO系統(tǒng)。
?。┘?xì)心觀察“賬表重建”時出現(xiàn)的閃屏現(xiàn)象
在進(jìn)入“賬表重建”操作步驟時,如果出現(xiàn)本機(jī)鼠標(biāo)失靈或屏幕閃動的現(xiàn)象,甚至AO系統(tǒng)不顯示“賬表重建”對話框時,就說明數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換已經(jīng)失敗。其主要原因有兩個方面:一是選擇轉(zhuǎn)換模板不正確,如應(yīng)選金蝶K3 V10 Sqlserver備份模板,而選擇了金蝶K3 9.31 Sqlserver備份模板,數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換時就會在屏幕右上方出現(xiàn)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換進(jìn)程閃動的現(xiàn)象,而“賬表重建”則是一閃而過;二是本機(jī)安裝的操作系統(tǒng)有可能不是 Windows 2000/XP/ 2003簡體中文版,而AO系統(tǒng)要求本機(jī)安裝這個操作系統(tǒng)。
二、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換前后的注意事項
?。ㄒ唬?shù)據(jù)轉(zhuǎn)換前的注意事項
“工欲善其事,必先利其器”,提高數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的成功率做好準(zhǔn)備工作是非常必要的。
1、安裝AO系統(tǒng)時要關(guān)閉殺毒軟件
當(dāng)AO系統(tǒng)出現(xiàn)“數(shù)據(jù)導(dǎo)入完成,請進(jìn)行會計期間和科目方向調(diào)整”對話框并“確定”后,對會計期間定義、科目方向調(diào)整和科目余額調(diào)整時,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)屏幕閃爍現(xiàn)象,隨后就停止運(yùn)行。其主要原因是在安裝AO系統(tǒng)時沒有關(guān)閉本機(jī)的防火墻和殺毒軟件,此時應(yīng)把AO系統(tǒng)卸載后重新安裝,再導(dǎo)入數(shù)據(jù)。
2、AO系統(tǒng)要配備常用的應(yīng)用軟件
采集的SQL數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入AO系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換時,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)“未發(fā)現(xiàn)后臺SQL數(shù)據(jù)庫文件!”對話框時,就表明數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換失敗。主要原因是本機(jī)沒有安裝SQL Server數(shù)據(jù)庫。因此,一般情況下,本機(jī)都要安裝SQL Server、Access和Microsoft Visual FoxPro數(shù)據(jù)庫等應(yīng)用軟件。
3、導(dǎo)入AO系統(tǒng)前要對電子數(shù)據(jù)包進(jìn)行解壓。通過移動硬盤(或U盤)采集的電子數(shù)據(jù),運(yùn)用“添加到壓縮文件”功能進(jìn)行壓縮后。如果直接導(dǎo)入AO 系統(tǒng)時,就會出現(xiàn)“警告!不能還原數(shù)據(jù)庫,創(chuàng)建失敗”,同時出現(xiàn)“文件處預(yù)理出現(xiàn)異常,請檢查輸入數(shù)據(jù)源是否正確!”對話框。其主要原因是AO系統(tǒng)不能識別未解壓的電子數(shù)據(jù),必須將電子數(shù)據(jù)文件解壓后再導(dǎo)入AO系統(tǒng)。
4、按數(shù)據(jù)來源選擇好安裝服務(wù)器端的接口。AO系統(tǒng)運(yùn)用“ODBC數(shù)據(jù)源”對采集的Oracle數(shù)據(jù)庫的備份文件(。DMP)進(jìn)行轉(zhuǎn)換時,如果 AO系統(tǒng)出現(xiàn)“未發(fā)現(xiàn)服務(wù)器名稱!”對話框,這種情況下,本機(jī)就應(yīng)安裝Oracle服務(wù)器端(oracle客戶端的版本應(yīng)不低于被審計單位使用的 oracle服務(wù)器的版本),并利用該服務(wù)器端的OEM將數(shù)據(jù)庫備份還原。AO系統(tǒng)在完成“數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)?mdash;—添加/修改數(shù)據(jù)源——數(shù)據(jù)源類型——ODBC數(shù)據(jù)源”步驟后,按提示配置ip,數(shù)據(jù)庫名,用戶名,密碼,并正確選擇文件路徑導(dǎo)入AO系統(tǒng)。
(二)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后的注意事項。
數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換完成后應(yīng)對轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對與修改,以保證數(shù)據(jù)的完整性及正確性,從而為之后的數(shù)據(jù)分析工作奠定基礎(chǔ)。
1、 查看“日志管理”有利于檢查數(shù)據(jù)文件的導(dǎo)入結(jié)果
當(dāng)數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入AO系統(tǒng)后,要仔細(xì)檢查導(dǎo)入數(shù)據(jù)的進(jìn)程步驟,以免發(fā)現(xiàn)操作錯誤而導(dǎo)致審計數(shù)據(jù)的可疑。因此,在“賬表重建”步驟結(jié)束后,首先要查看“系統(tǒng)管理——日志管理”里記載的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的“日志時間”和“描述”說明,可以看到“導(dǎo)入表‘憑證庫’成功!生成科目余額表出錯!”等記錄,按照記錄的提示,就能迅速查到出錯的原因并及時給予相應(yīng)的處理。
2、 發(fā)現(xiàn)不匹配的數(shù)據(jù)要及時給予修正
在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換進(jìn)程中,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)“科目余額表中存在著期初余額不匹配的數(shù)據(jù)”對話框并“確定”后,就發(fā)現(xiàn)科目余額表與原賬的余額不完全相等,資產(chǎn)負(fù)債表也不平。這時,要使用“常規(guī)數(shù)據(jù)整理”功能,通過與原賬余額核對,手工調(diào)整科目余額表中不相符的余額,然后“保存”退出,進(jìn)行“賬表重建”即可。
3、 AO系統(tǒng)提示“無效的NULL值使用”后的修正方法
AO系統(tǒng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)時,如果AO系統(tǒng)出現(xiàn)“無效的NULL值使用!”的對話框并“確定”后,導(dǎo)入的數(shù)據(jù)文件的借貸金額就不完整。這種情況下,首先要從“常規(guī)數(shù)據(jù)處理——憑證庫”里查看導(dǎo)入到AO系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)庫文件的借貸金額是否含有NULL值,如借貸金額有空值,可以利用SQL語句或手工將原數(shù)據(jù)文件的空值改為0,然后再新建電子賬簿進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。
安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50
開發(fā)者:北京正保會計科技有限公司
應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>
APP隱私政策:查看政策>
HD版本上線:點(diǎn)擊下載>
官方公眾號
微信掃一掃
官方視頻號
微信掃一掃
官方抖音號
抖音掃一掃
Copyright © 2000 - galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會計科技有限公司 版權(quán)所有
京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號