摘要：金融服務(wù)外包是一種新型的金融業(yè)務(wù)，是金融業(yè)為適應(yīng)金融業(yè)的激烈競爭，降低成本，提高核心競爭力而走出的一條新出路，同時(shí)也蘊(yùn)藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。在研究了金融服務(wù)外包的相關(guān)理論文獻(xiàn)后，從金融服務(wù)外包的內(nèi)涵和理論基礎(chǔ)出發(fā)，借鑒金融外包服務(wù)發(fā)達(dá)國家的風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國具體情況以及經(jīng)典案例的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，最終提出了我國應(yīng)對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的措施。

   關(guān)鍵詞：金融外包；風(fēng)險(xiǎn)防范；監(jiān)管機(jī)構(gòu)

　　一、金融服務(wù)外包研究意義

　　作為第三產(chǎn)業(yè)的服務(wù)業(yè)，社會(huì)影響力越來越大，與人們的生活環(huán)境密切相關(guān)。而服務(wù)外包作為我國服務(wù)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要標(biāo)志，在我國已經(jīng)呈現(xiàn)加速發(fā)展的態(tài)勢(shì)�，F(xiàn)代金融服務(wù)外包是服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的重要組成部分�，F(xiàn)代的金融服務(wù)外包，已經(jīng)發(fā)展到知識(shí)處理外包（KPO）、業(yè)務(wù)流程外包（BPO），并開始涉及知識(shí)流程外包（KPO）、第三方管理（TPA）等高端外包形式，各金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)商也因此受益巨大。市場(chǎng)在壯大，必須要建立健全相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，靈活、有效的應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)良性的發(fā)展。受監(jiān)管實(shí)體越來越多的依賴外包業(yè)務(wù)，可能會(huì)影響到其管理風(fēng)險(xiǎn)及服從監(jiān)管要求的能力，并對(duì)受監(jiān)管實(shí)體的可持續(xù)性及其履行客戶責(zé)任的能力產(chǎn)生重大不利影響。鑒于此，應(yīng)對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了較為深入的研究，其意義在于：系統(tǒng)研究我國金融服務(wù)外包的現(xiàn)狀和問題，為識(shí)別當(dāng)前我國金融服務(wù)外包領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn)做好理論鋪墊；通過對(duì)我國金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)防范的研究，為我國金融行業(yè)良性發(fā)展提出可行性建議。

   二、我國金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的具體體現(xiàn)

　�。ㄒ唬┎涣假J款清收外包及其風(fēng)險(xiǎn)

　　對(duì)于金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的不良個(gè)人消費(fèi)貸款，傳統(tǒng)的清收方法成本高、耗時(shí)長，部分金融機(jī)構(gòu)將不良貸款外包給專門的清收機(jī)構(gòu)。外包清收的品種包括個(gè)人住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款、助學(xué)貸款、工程機(jī)械貸款等，清收的范圍主要是可疑類和損失類貸款。目前，清收外包業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩點(diǎn)。一是外包清收資金控制存在風(fēng)險(xiǎn)漏洞。二是客戶資料存在一定的安全隱患。

   （二）信用卡賬單制作外包及其風(fēng)險(xiǎn)

　　信用卡信息外泄事件現(xiàn)今已經(jīng)屢見不鮮，美國某信用卡服務(wù)商曾受到了黑客攻擊，造成近4000萬持卡人的個(gè)人信息泄漏。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國至少有一半以上的銀行將信用卡賬單制作業(yè)務(wù)外包給第三方的專業(yè)機(jī)構(gòu)。外包服務(wù)商承擔(dān)了信用卡賬單信函的打印、封裝和投遞功能。這首先會(huì)引發(fā)數(shù)據(jù)外泄的風(fēng)險(xiǎn)。外包服務(wù)商配置的打印封裝系統(tǒng)往往為分體式，操作人員就有機(jī)會(huì)接觸到打印在紙張上的客戶隱私信息。其次，存在著持卡人信息泄露的風(fēng)險(xiǎn)，例如外包服務(wù)商有可能將持卡人的個(gè)人信息泄露給廣告公司。

   三、我國金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)防范

�。ㄒ唬┖侠泶_定金融服務(wù)外包的業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)商

　（1）實(shí)行業(yè)務(wù)外包以前，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定外包的具體政策和標(biāo)準(zhǔn)，主要包括對(duì)哪些業(yè)務(wù)適合外包做出評(píng)估。同時(shí)，應(yīng)該全面考慮業(yè)務(wù)外包的程度問題、風(fēng)險(xiǎn)集中問題，以及將多項(xiàng)業(yè)務(wù)外包給同一個(gè)服務(wù)商時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)問題。

  （2）外包服務(wù)商的業(yè)務(wù)水平直接關(guān)系到外包活動(dòng)的成敗。在做出外包決策后，金融機(jī)構(gòu)的管理層應(yīng)聽取來自內(nèi)部或外部的法律、財(cái)務(wù)專家、人力資源的意見，然后才可以按照自身的需求去尋找擅長該業(yè)務(wù)的所有高級(jí)公司，通過仔細(xì)的調(diào)查、分析和比較，選擇最合適的外包服務(wù)商。此外，也要考慮外包服務(wù)商的財(cái)務(wù)狀況。

   （二）外包風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估

　　在開始實(shí)施金融服務(wù)外包之后，為了確保及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中，或者在風(fēng)險(xiǎn)來臨之前獲得信號(hào)，把風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失降低最小，必須在外包的過程中時(shí)刻對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部評(píng)估。

   （1）派專人到外包服務(wù)商的公司任職，及時(shí)與外包服務(wù)商溝通在外包業(yè)務(wù)中存在的問題，特派員作為一個(gè)中間人協(xié)調(diào)和處理在業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的矛盾。這種方法相對(duì)比較可靠，但容易受到地域等因素的影響。

   （2）縮短金融機(jī)構(gòu)和外包服務(wù)商溝通的周期。由于外包業(yè)務(wù)的關(guān)系，外包服務(wù)商肯定要定期向金融機(jī)構(gòu)匯報(bào)業(yè)務(wù)報(bào)表或有關(guān)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況。盡量控制一個(gè)合理而有效的溝通周期以便于及早發(fā)現(xiàn)問題。

   （三）完善金融外包監(jiān)管制度

　�。�1）金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取不同的監(jiān)管程序。金融監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)不同的業(yè)務(wù)和不同的外包服務(wù)商應(yīng)采取不同的監(jiān)管程序。對(duì)于明確規(guī)定可以外包的業(yè)務(wù)，只需要經(jīng)過備案程序即可，而對(duì)于規(guī)定之外的業(yè)務(wù)，則應(yīng)經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審查與批準(zhǔn)程序。對(duì)于不同的外包服務(wù)商，也應(yīng)采取有差別的監(jiān)管程序。

   （2）金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)進(jìn)行外包業(yè)務(wù)的持續(xù)監(jiān)管和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。為了實(shí)現(xiàn)持續(xù)監(jiān)管，可借鑒國際監(jiān)管組織制定的監(jiān)管原則，要求金融機(jī)構(gòu)在外包合同中制定相關(guān)條款，確保監(jiān)管當(dāng)局隨時(shí)可獲得監(jiān)管所需的資料。

   （3）金融機(jī)構(gòu)及外包服務(wù)商均應(yīng)制訂應(yīng)急計(jì)劃。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該盡力要求外包服務(wù)商制訂應(yīng)急計(jì)劃，保證信息技術(shù)的安全性，以及發(fā)生意外情況時(shí)災(zāi)難恢復(fù)能力。對(duì)業(yè)務(wù)外包的各種意外情形，外包商應(yīng)設(shè)計(jì)必要的應(yīng)急計(jì)劃。

   四、結(jié)論

　　我國金融外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，第一類業(yè)務(wù)，主要集中在人力風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)中。需要時(shí)刻注意外包服務(wù)商的內(nèi)部人員可能出現(xiàn)的不穩(wěn)定所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。第二類業(yè)務(wù)，即金融機(jī)構(gòu)非核心業(yè)務(wù)的外包，因其涉及IT系人力資源和內(nèi)部審計(jì)等業(yè)務(wù)，則需要對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、和外部風(fēng)險(xiǎn)中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及外包服務(wù)商風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)監(jiān)控和管理。第三類業(yè)務(wù)，屬于支持性的核心業(yè)務(wù)，由于觸及公司的一些核心內(nèi)容，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制則最為重要，其可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，以及外部服務(wù)商風(fēng)險(xiǎn)的外部風(fēng)險(xiǎn)等方面。

   要防范金融服務(wù)外包過程中各種風(fēng)險(xiǎn)，我國須重視在岸服務(wù)外包市場(chǎng)開發(fā)，走有中國特色的“內(nèi)外結(jié)合”發(fā)展道路。要想更好地發(fā)展中國的金融服務(wù)外包需要做到以下幾個(gè)方面：1.建立并完善外包服務(wù)商的資格審查和信用評(píng)級(jí)制度，以及有效的外包監(jiān)管制度。2.制定相關(guān)法律。完善的法律可以保證外包市場(chǎng)健康有序的發(fā)展。3.政府合理規(guī)劃和建設(shè)金融服務(wù)外包園區(qū)和城市。充分發(fā)揮政府前瞻性的長遠(yuǎn)規(guī)劃，應(yīng)將各大城市分開管理，給予差別的政策，以最大程度充分發(fā)揮各城市的優(yōu)勢(shì)，避免各城市之間的盲目競爭。

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