我國中小企業(yè)融資難問題長期存在,金融業(yè)發(fā)展相對滯后的西部,融資渠道更為單一,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在解決中小企業(yè)融資難問題中,扮演著極其重要的角色,為了最大限度發(fā)揮信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用,解決中小企業(yè)融資問題,了解信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨的問題。本文對成都市擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行了研究分析。

　　一、 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況

　　成都市現(xiàn)有備案中小企業(yè)貸款信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)36戶,注冊資本總計(jì)35億元,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)25戶,注冊資本20.3億元;民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)11戶,注冊資本14.7億元,全市擔(dān)保機(jī)構(gòu)以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主。其中注冊資本1億元及以上信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)13家,5000—10000萬的3家,2000—5000萬的7家,1000萬以下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)13家。

　　2008年各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)完成在保余額超130億元,同比增加30.68億元,在?？蛻?208戶,新增戶數(shù)646戶,在?？蛻粼黾愉N售收入超過180億元,新增入庫稅金超過15億元,新增就業(yè)崗位1.5萬以上。其中,成都中小企業(yè)信用擔(dān)保公司和成都小企業(yè)信用擔(dān)保公司兩家政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保余額占全市80%以上,充分體現(xiàn)了政府資金在擔(dān)保行業(yè)發(fā)展中的主導(dǎo)作用。

　　扣除專項(xiàng)擔(dān)保中小企業(yè)2008年期末在保余額89.94億元,其中,單筆擔(dān)保金額在500萬元以下的企業(yè)2459戶,擔(dān)保余額44.91億元,占比近50%;單筆擔(dān)保金額在500-800萬元的企業(yè)189戶,擔(dān)保余額17.06億元,占18.97%;單筆擔(dān)保在800萬元以上的企業(yè)560戶,擔(dān)保余額29.97億元,占31.09%。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償較低,2009年一季度,發(fā)生代償2179.4萬元,代償率0.57%。

　　二、 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨的問題

　　(一) 地方財(cái)政力量有限與擔(dān)保機(jī)構(gòu)所需資本高要求的矛盾

　　2009年一季度,中國建設(shè)銀行四川省分行認(rèn)可合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)全省僅6家。主要依據(jù)是銀監(jiān)會原有銀行合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本應(yīng)在1億元以上規(guī)定,雖然該規(guī)定2009年初已廢除,但注冊資本仍是銀行評估擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作準(zhǔn)入的重要標(biāo)準(zhǔn)。剔除8家大型政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)后,剩余17家擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均注冊資本1441萬元,遠(yuǎn)低于全國擔(dān)平均,對其業(yè)務(wù)發(fā)展及員工隊(duì)伍穩(wěn)定造成了不良影響,因此合理統(tǒng)籌安排財(cái)政資金促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展應(yīng)成為主要途徑。

　　(二)擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立性要求與政府干預(yù)的矛盾

　　業(yè)務(wù)干預(yù)。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營中受各級政府官員干預(yù)問題十分突出,大型政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)依靠較為健全管理體制尚能從一定程度保持獨(dú)立性,區(qū)縣級的中小政策擔(dān)保機(jī)構(gòu)則很難不受影響。客戶推薦、企業(yè)調(diào)查、項(xiàng)目審批以及保后管理等各個(gè)階段都要不斷的面對關(guān)系戶、長官意志等問題。使擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失了風(fēng)險(xiǎn)識別管理的獨(dú)立性,提高了擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承受的風(fēng)險(xiǎn)。

　　經(jīng)營管理干預(yù)。客戶產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)干預(yù)。地方政府一般制定了能適應(yīng)當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃或重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè),為配合相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展往往要求政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為該類產(chǎn)業(yè)有傾向的提供大量擔(dān)保貸款。但行業(yè)內(nèi)大多數(shù)中小企業(yè)同質(zhì)性嚴(yán)重,缺乏創(chuàng)新能力,抵御市場風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,在面臨宏觀經(jīng)濟(jì)或行業(yè)危機(jī)時(shí)的生存能力更為脆弱,這嚴(yán)重違背了金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分散原則,擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)未得到有效分散,違背了金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分散原則。

　　業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)干預(yù)。地方政府要求政策性業(yè)務(wù)必須占到一定比例。該類業(yè)務(wù)具有低門檻、低費(fèi)率(低于2%)特點(diǎn),不合理的政策性業(yè)務(wù)比例使盈利能力較弱的擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營更為困難,有損從業(yè)人員的積極性,導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)信用擔(dān)保異化為財(cái)政信用擔(dān)保,喪失其獨(dú)立性和存在價(jià)值。經(jīng)調(diào)查政策性業(yè)務(wù)超過總量的50%,個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)超過70%以上。

　　經(jīng)營目標(biāo)干預(yù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立初期3年是擔(dān)保企業(yè)形成自身風(fēng)險(xiǎn)識別意識、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵時(shí)期,隨著風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提升,經(jīng)營穩(wěn)健的擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模將迅速擴(kuò)大發(fā)展。為解決企業(yè)融資問題,各地成立了大量政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)同時(shí),卻往往忽視擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身發(fā)展規(guī)律和人員缺乏的現(xiàn)狀,要求其完成巨額擔(dān)保貸款額。迫于壓力,擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)不可避免的會存在調(diào)查不細(xì)、風(fēng)險(xiǎn)評估不充分、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等問題,增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)人事及財(cái)務(wù)干預(yù)。由于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)政府出資為主,管理層主要從政府調(diào)任,業(yè)務(wù)人員也大多來自政府國資、財(cái)政、稅務(wù)、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)部門,其人事關(guān)系往往仍屬相關(guān)政府部門,管理人員出于自身利益在日常經(jīng)營管理中顧慮較多,影響其決策的獨(dú)立性,甚至還存在注冊資金挪用現(xiàn)象。

　　(三)分擔(dān)銀行風(fēng)險(xiǎn)與合作地位不平等的矛盾

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)著主要甚至全部的代償責(zé)任,但在合作卻處在極其不平等的地位。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的合作協(xié)議有風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例、保證金比例、代償率警戒值三大重要指標(biāo)。

　　風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例指代償發(fā)生時(shí),擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行貸款損失分擔(dān)比例。成都地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般承擔(dān)著90%以上甚至全部的損失責(zé)任,遠(yuǎn)高于國際擔(dān)保機(jī)構(gòu)通行的70—80%。

　　保證金率是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸款額按比例存入相應(yīng)保證金,影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金擴(kuò)大倍數(shù)。一般認(rèn)為放大5—10倍比較利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存發(fā)展,但大型國有政策擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅能取得5倍、8倍的放大倍數(shù),民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金放大倍數(shù)往往低于1,這阻礙了民營資本開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。

　　代償率警戒值是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償率超過一定比例時(shí),銀行有權(quán)終止合作。多家銀行為擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)定的代償率警戒值為2—3%,對于以次級貸款為業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言,該標(biāo)準(zhǔn)過于苛刻,以注冊資本為1億的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為例,資本放大倍數(shù)為5,當(dāng)5家左右企業(yè)發(fā)生代償以后,擔(dān)保機(jī)構(gòu)就面臨著被銀行終止合作的可能。

　　三、 結(jié)論

　　為解決中小企業(yè)融資難問題,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以較低費(fèi)率為中小企業(yè)提供融資服務(wù),許多出資政府向下屬擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出過高任務(wù)要求,一定程度導(dǎo)致了擔(dān)保機(jī)構(gòu)間的不良競爭,商業(yè)銀行只會選擇資金實(shí)力較強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。隨著政策擔(dān)保機(jī)構(gòu)間競爭壓低費(fèi)率,商業(yè)銀行設(shè)置苛刻的合作條款,民營資本望而卻步,擔(dān)保行業(yè)對政府更為依賴。

　　近年來嘗試擔(dān)保引入風(fēng)險(xiǎn)投資,我國風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)尚處于起步階段且中小企業(yè)實(shí)力較弱,未來以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)的傳統(tǒng)擔(dān)保貸款方式仍是解決融資問題的主要手段。各級政府應(yīng)適當(dāng)改變原有考核標(biāo)準(zhǔn),將貸款企業(yè)資產(chǎn)、銷售、就業(yè)、稅收貢獻(xiàn)等指標(biāo)增長率作為主要考核項(xiàng),使資金真正發(fā)揮功效,體現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)解決中小企業(yè)融資問題促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的初衷。同時(shí),應(yīng)統(tǒng)籌各級財(cái)政資金交由優(yōu)質(zhì)、大型政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)托管,代為擔(dān)保業(yè)務(wù)開展,使資金得到更為集中有效的使用。銀行也應(yīng)積極協(xié)助擔(dān)保機(jī)構(gòu)培訓(xùn)專業(yè)人才、建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流等,幫助政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速規(guī)范化,促進(jìn)其健康發(fā)展。