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現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表
現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表
項目 | 上年金額 | 本年金額 | 本年比上年增長 | |
金額 | 百分比（%） | |||
| ① | ② | ③=②-① | ④=③／① | |
| 1.經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 | ||||
| （1）銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 | ||||
| （2）收到的稅費返還 | ||||
| （3）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （4）現(xiàn)金流入小計 | ||||
| （5）購買商品、接受勞務支出的現(xiàn)金 | ||||
| （6）支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 | ||||
| （7）支付的各項稅費 | ||||
| （8）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （9）現(xiàn)金流出小計 | ||||
| （10）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | ||||
| 2.投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 | ||||
| （1）收回投資所收到的現(xiàn)金 | ||||
| （2）取得投資收益所獲得的現(xiàn)金 | ||||
| （3）處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期投資所收回的現(xiàn)金凈額 | ||||
| （4）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （5）現(xiàn)金流入小計 | ||||
| （6）購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 | ||||
| （7）投資所支付的現(xiàn)金 | ||||
| （8）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （9）現(xiàn)金流出小計 | ||||
| （10）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | ||||
| 3.籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 | ||||
| （1）吸收投資所收到的現(xiàn)金 | ||||
| （2）取得借款所收到的現(xiàn)金 | ||||
| （3）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （4）現(xiàn)金流入小計 | ||||
| （5）償還債務所支付的現(xiàn)金 | ||||
| （6）分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 | ||||
| （7）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 | ||||
| （8）現(xiàn)金流出小計 | ||||
| （9）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | ||||
| 4.匯率變動對現(xiàn)金的影響 | ||||
| 5.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額 | ||||
| 補充資料 | ||||
| 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 | ||||
| 凈利潤 | ||||
| 加：計提的資產(chǎn)減值準備 | ||||
| 固定資產(chǎn)折舊 | ||||
| 無形資產(chǎn)攤銷 | ||||
| 長期待攤費用攤銷 | ||||
| 待攤費用減少（減：增加） | ||||
| 預提費用增加（減：減少） | ||||
| 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)的損失（減：收益） | ||||
| 固定資產(chǎn)報廢損失 | ||||
| 財務費用 | ||||
| 投資損失（減：收益） | ||||
| 遞延稅款貸項（減：借項） | ||||
| 存貨的減少（減：增加） | ||||
| 經(jīng)營性應收項目的減少 （減：增加） | ||||
| 經(jīng)營性應付項目的增加 （減：減少） | ||||
| 其他 | ||||
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | ||||
| 2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 | ||||
| 債務轉(zhuǎn)為資本 | ||||
| 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 | ||||
| 融資租入固定資產(chǎn) | ||||
| 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況 | ||||
| 現(xiàn)金的期末余額 | ||||
| 減：現(xiàn)金的期初余額 | ||||
| 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 | ||||
| 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 | ||||
| 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 | ||||
責任編輯：文會計
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