職業(yè)年金基金管理辦法出爐 投資股票比例不得高于凈值30%
經(jīng)過近4個月的征言,投資市場將迎來新成員——職業(yè)年金基金。
10月12日,人社部、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》),對職業(yè)年金基金的投資管理進(jìn)行規(guī)范。
《辦法》要求,職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)限于境內(nèi)投資,投資范圍包括:銀行存款、國債、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、股票等。
同時,對于各項(xiàng)投資領(lǐng)域的投資比例都有比較嚴(yán)格的規(guī)定,《辦法》強(qiáng)調(diào),投資股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例,合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%。
中國社科院社會保障中心主任鄭秉文在接受記者采訪時稱,職業(yè)年金制度從2014年底開始正式實(shí)施,現(xiàn)在基金規(guī)模不大,但是,每年增長的規(guī)模能達(dá)到600億~700億元。
征求意見期間內(nèi)容變動不大
所謂職業(yè)年金基金,是指依法建立的職業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營收益形成的機(jī)關(guān)事業(yè)單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
今年6月21日,人社部、財(cái)政部研究起草了《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》,并向社會公開征求意見。
歷時近4個月時間后,《辦法》正式出臺,但是,和此前發(fā)布的征求意見稿相比,《辦法》在內(nèi)容上的變動不大,征求到的意見到底集中在哪些方面呢?
對此,一位人社部知情人士向記者透露,《辦法》與征求意見稿沒有太大的差異,征求意見時提的修改意見主要集中在技術(shù)層面上,比如基金的歸集、信息披露、核算等技術(shù)層面的問題比較多,《辦法》也采納了一些相關(guān)的建議。
比如,征求意見稿中對職業(yè)年金基金歸集要求是,在京中央國家機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi),按期劃入中央國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶;地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi),按期劃入管理其基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶,并由社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及時歸集至省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶。
但是,終出臺的《辦法》中規(guī)定,機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)按期劃入管理其基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶,省以下社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶資金及時歸集至省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶,確保資金完整、安全和獨(dú)立。職業(yè)年金基金歸集賬戶設(shè)立和管理辦法另行制定。
同時,上述人社部知情人介紹,《辦法》在征求意見過程中,也收到一些關(guān)于管理中涉及有關(guān)方職責(zé)的建議,并進(jìn)行了一些調(diào)整。
基金每年增長600億~700億
兩部委要求,職業(yè)年金基金投資管理應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎、分散風(fēng)險(xiǎn)的原則,充分考慮職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的安全性、收益性和流動性,實(shí)行專業(yè)化管理。
《辦法》規(guī)定,職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)限于境內(nèi)投資,投資范圍包括:銀行存款,中央銀行票據(jù);國債,債券回購,信用等級在投資級以上的金融債、企業(yè)(公司)債、可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債)、短期融資券和中期票據(jù);商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品,信托產(chǎn)品,基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃,特定資產(chǎn)管理計(jì)劃;證券投資基金,股票,股指期貨,養(yǎng)老金產(chǎn)品等金融產(chǎn)品。
同時,《辦法》詳細(xì)規(guī)定了投資比例。其中,投資一年期以上的銀行定期存款、協(xié)議存款、國債、金融債、企業(yè)(公司)債、可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債)、短期融資券、中期票據(jù)、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃、債券基金、固定收益型養(yǎng)老金產(chǎn)品、混合型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例,合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的135%。債券正回購的資金余額在每個交易日均不得高于投資組合基金資產(chǎn)凈值的40%;投資股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例,合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%等。
作為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金的補(bǔ)充,職業(yè)年金制度與機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革同步推進(jìn),2014年10月起正式實(shí)施。此前人社部基金監(jiān)督司相關(guān)人士曾向記者介紹,和全國社?;饚兹f億元的結(jié)余不同,職業(yè)年金繳費(fèi)的時間比較短,目前積累的基金規(guī)模很小,屬于新制度新積累。
據(jù)了解,目前,我國機(jī)關(guān)事業(yè)單位的人員約有5000萬,根據(jù)《機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法》規(guī)定,職業(yè)年金所需費(fèi)用由單位和工作人員個人共同承擔(dān)。單位繳納職業(yè)年金費(fèi)用的比例為本單位工資總額的8%,個人繳費(fèi)比例為本人繳費(fèi)工資的4%。同時,根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r,國家適時調(diào)整單位和個人職業(yè)年金繳費(fèi)的比例。
鄭秉文稱,在職業(yè)年金的繳費(fèi)上非常規(guī)范,機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員都在繳費(fèi),基金每年的增長規(guī)模大概是600億~700億元。
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