00:10:00
問題已解決
發(fā)票當月認證了，不抵扣留抵，怎么做賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，每個月末，將增值稅個子目的余額都做如下結(jié)轉(zhuǎn)：借應交稅費（銷項）借應交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸應交稅費（進項稅額）貸應交稅費（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2018 09/22 21:31
84784971 
2018 09/22 21:34
那哪個金額是留抵的，我之前是把進銷差額轉(zhuǎn)入未交稅金
84784971
2018 09/22 21:34
這樣對嗎
徐阿富老師 
2018 09/22 21:37
你好，這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目后，余額在借方表示留底，貸方表示要交的稅
84784971
2018 09/22 21:50
進項稅額轉(zhuǎn)出是哪個金額
徐阿富老師
2018 09/22 21:56
你好，這個有就轉(zhuǎn)，沒有就不用轉(zhuǎn)。
84784971
2018 09/22 21:58
月末做一筆這個分錄就可以了是吧，那進項轉(zhuǎn)出一般都是什么情況
徐阿富老師
2018 09/22 22:36
你好，最后還有一筆的，借應交稅費（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸應交稅費-未交增值稅。 一般業(yè)務招待費、福利費的進項需要轉(zhuǎn)出。
84784971
2018 09/22 22:39
是不是不管是留抵的還是應交的都放在未交增值稅里面
徐阿富老師
2018 09/22 22:58
你好，對的，有留底在借方，要繳納在貸方。簡便易記。
閱讀 1087
描述你的問題，直接向老師提問
795
意見反饋
