00:10:00
問題已解決
在同一個賬套里對同一個人的借款往來，是不是不要同時設其他應收款和其他應付款，因為我發(fā)現(xiàn)帳會很混亂，而且其他應收款的借方就是其他應付款的貸方，這樣這兩個科目會借貸方都要余額？是不是需要調(diào)一下帳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 一般只設哪個科目？
2018 10/05 19:02
84784985 
2018 10/05 19:03
可是預收賬款和應付賬款也是同樣的情況，為什么不會混亂？
鄒老師 
2018 10/05 19:04
你好，對同一個人的一般只設置一個明細，比如其他應收款，或其他應付款
你可以把其他應收款與其他應付款兩者較小的金額抵消
借；其他應付款 貸；其他應收款
這樣調(diào)整之后就只有一個明細有余額了
84784985
2018 10/05 19:08
可是預收賬款和應付賬款也是同樣的情況，為什么不會混亂？
鄒老師
2018 10/05 19:08
你好，預收是銷售形成的預收款項
應付是購進形成的應付款項
兩者是不同的經(jīng)濟業(yè)務
84784985
2018 10/05 19:22
鄒老師
2018 10/05 19:23
你好，針對這個圖片有什么疑問嗎
84784985
2018 10/05 19:23
這個當時應該怎么記賬？直接借其他應付款借方？
鄒老師
2018 10/05 19:24
你好，之前 公司有向李偉借款？
84784985
2018 10/05 19:38
是的，李偉借款，記入其他應收款借方，這個應該是對的呀，不能當時直接就計入其他應付款借方吧？
現(xiàn)在報銷費用和她墊付費用記在其他應付款借方或貸方，所以現(xiàn)在兩個科目都有余額，不知怎么做賬調(diào)賬了。
鄒老師
2018 10/05 19:41
你好，如果之前 公司有向李偉借款，借款時候分錄是 借；銀行存款 貸；其他應付款
現(xiàn)在償還 借；其他應付款 貸；銀行存款
如果之前沒有借款，那么李偉向公司借款是 借；其他應收款 貸；銀行存款
兩個都有余額，這樣做調(diào)整分錄的
借；其他應付款 貸；其他應收款
84784985
2018 10/05 19:53
現(xiàn)在是李偉向公司借款， 借；其他應收款 貸；銀行存款。正確的是應該這樣記，還是應該直接就計入其他應付款，這樣以后就不用調(diào)賬了？
84784985
2018 10/05 19:56
那直接記到其他應付款借方，怎么能夠一下查出來借款的金額呢？計入其他應收款-個人借款就能一下子查到具體的借款金額是多少呀？
鄒老師
2018 10/06 09:13
你好，如果之前公司沒有向李偉借款，現(xiàn)在李偉向公司借款，分錄是 借；其他應收款 貸；銀行存款
如果之前公司有向李偉借款，借款時候分錄 借；銀行存款 貸；其他應付款
現(xiàn)在償還 借；其他應付款 貸；銀行存款
其他應付款貸方余額如果是正數(shù)，說明公司還欠李偉款項，如果其他應付款貸方余額負數(shù)，說明是其他應收款，說明李偉欠公司款項金額
84784985
2018 10/06 10:05
現(xiàn)在是李偉向公司借款， 借；其他應收款 貸；銀行存款。
您不是說只記一個會計科目其他應付款，不讓計入其他應收款嗎？否則就兩個會計科目都有余額了？
年終最后可以將其他應收款借方余額直接一次性全部轉(zhuǎn)入其他應付款借方就行了，對吧？
84784985
2018 10/06 10:08
或者李偉借公司款時，不計入其他應收款借方，而直接計入其他應付款-借款-李偉的借方，好了，就不亂了？
鄒老師
2018 10/06 10:13
你好，我上面回復的如果，如果是兩種不同情況，而不是同時通過其他應收款，其他應付款核算
如果之前公司有向李偉借款，借款時候分錄 借；銀行存款 貸；其他應付款
那么李偉再向公司借款就做這個分錄 借；其他應付款 貸；銀行存款
84784985
2018 10/06 10:22
之前沒有公司向法人李偉借款，只有李偉墊付一些小金額費用或報銷掛賬在其他應付款的借貸方，現(xiàn)在法人李偉開始向公司借款，是應該計入其他應收款借方，還是應該計入其他應付款借方核算？
鄒老師
2018 10/06 10:23
你好，可以通過其他應付款借方核算
如果其他應付款余額貸方，說明公司欠李偉款項
如果其他應付款余額借方，說明是其他應收款，說明李偉欠公司款項
84784985
2018 10/06 10:43
如果期末其他應收款借方有余額2萬，怎么做分錄轉(zhuǎn)到其他應付款借方？
借其他應付款2萬，貸其他應收款2萬？對嗎？
鄒老師
2018 10/06 10:44
你好，如果你需要把其他應收款調(diào)整到其他應付款，是這樣做分錄的
借其他應付款2萬 貸其他應收款2萬
84784985
2018 10/06 10:55
摘要怎么寫？
鄒老師
2018 10/06 10:56
你好，可以是這樣寫摘要
其他應收款調(diào)整到其他應付款
閱讀 10421
描述你的問題，直接向老師提問
718
意見反饋
