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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
建筑工程行業(yè)每月都必須結(jié)轉(zhuǎn)工程施工嗎？不結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)不會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表那
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你好！按要求是應(yīng)該每月按完工程度結(jié)轉(zhuǎn)。
2018 11/28 15:38
84784983 
2018 11/28 15:44
如果當(dāng)月沒(méi)得開(kāi)票，沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要不要結(jié)轉(zhuǎn)那，我沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)咋資產(chǎn)負(fù)債表就不平了那
宋生老師 
2018 11/28 15:46
您好！實(shí)際上按要求，是不管開(kāi)票的了。如果你要開(kāi)票就最好按完工程度開(kāi)票
84784983
2018 11/28 15:52
我就是想問(wèn)我結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)其實(shí)對(duì)于我的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)該沒(méi)得影響吧，怎么就不平那，差額恰好是該結(jié)轉(zhuǎn)的那個(gè)
宋生老師
2018 11/28 15:56
您好！還是有影響的。不結(jié)轉(zhuǎn)就要計(jì)入到庫(kù)存商品才行。
84784983
2018 11/28 15:58
還有老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是認(rèn)證了抵扣了才做轉(zhuǎn)出，還是一發(fā)現(xiàn)這個(gè)發(fā)票不行就做一筆轉(zhuǎn)出的分錄
宋生老師
2018 11/28 16:04
您好！是認(rèn)證了才轉(zhuǎn)出。都沒(méi)認(rèn)證不用轉(zhuǎn)出
84784983
2018 11/28 16:06
沒(méi)有認(rèn)證，而且是專票，是職工福利費(fèi)，就直接價(jià)稅合計(jì)一起入職工福利費(fèi)嗎？一直不認(rèn)證放在那個(gè)增值稅發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)上會(huì)不會(huì)有啥子影響那
宋生老師
2018 11/28 16:11
您好！可以的。沒(méi)關(guān)系的了。發(fā)票保留好就行了
84784983
2018 11/28 16:16
老師那增值稅是什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn)那
宋生老師
2018 11/28 16:22
您好！比如你有要交的稅的時(shí)候
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84784983
2018 11/28 16:31
我是分別結(jié)轉(zhuǎn)了銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅，那如果當(dāng)月沒(méi)有開(kāi)票就不用結(jié)轉(zhuǎn)是不是，
宋生老師
2018 11/28 16:31
你好！是的。沒(méi)有要交的稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)。
84784983
2018 11/28 16:36
可是我這個(gè)報(bào)表為什么不平嘛，我沒(méi)有想通
宋生老師
2018 11/28 16:41
你好！你的什么報(bào)表？資產(chǎn)負(fù)債表？
84784983
2018 11/28 16:47
恩，就是，我不結(jié)轉(zhuǎn)那筆成本就不平，結(jié)轉(zhuǎn)了就平了，想不通啊
宋生老師
2018 11/28 16:50
您好！你是結(jié)轉(zhuǎn)哪筆？你分錄怎么做的？
84784983
2018 11/28 17:10
老師就是收到發(fā)票做了這么一筆
84784983
2018 11/28 17:12
然后沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)就不平，我做一筆借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14967.27 貸：工程施工14967.27
84784983
2018 11/28 17:12
就平了，按道理沒(méi)有多大關(guān)系咋
宋生老師
2018 11/29 09:03
您好！你這個(gè)如果不結(jié)轉(zhuǎn)，你就要把工程施工科目當(dāng)做庫(kù)存商品來(lái)計(jì)入到資產(chǎn)負(fù)債表。不然是不平的
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