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問(wèn)題已解決
收到免稅農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票怎么做賬
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把你的發(fā)票上傳一下看了確定分錄，農(nóng)產(chǎn)品特殊!
2018 12/22 18:20
84785018 
2018 12/22 18:26
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2018 12/22 18:26
是合作社開(kāi)來(lái)的
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2018 12/22 18:27
還有一張也是中藥材大類，但是稅率欄是寫(xiě)著免稅兩個(gè)字的
84785018
2018 12/22 18:47
計(jì)算方法是不是，我的進(jìn)項(xiàng)稅額是6624*10%=662.4元，然后入賬是原材料成本是5961.6元？
馬老師 
2018 12/22 19:16
你上傳的發(fā)票的稅率是多少？？有稅金？？
馬老師
2018 12/22 19:33
你如果收到的是免稅的發(fā)票，計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)。如果你購(gòu)買來(lái)加工成的物品銷售時(shí)稅局率16%則可抵扣進(jìn)項(xiàng)是12%.如果銷售的時(shí)候是10%的稅率，那么你可以抵扣也是10%.至于你這個(gè)百分之三的普票，你稍等，我要研究一下可不可以抵扣，如何抵扣
馬老師
2018 12/22 19:54
你好同學(xué)，你拍照的這個(gè)發(fā)票魚(yú)腥草將來(lái)生產(chǎn)的物品銷售時(shí)是10%稅率還是12%
84785018
2018 12/22 19:55
有稅金，是種植合作社開(kāi)給我們的
84785018
2018 12/22 19:55
我們公司的銷售稅率是10%
84785018
2018 12/22 19:56
上傳的稅率是3%的
馬老師
2018 12/22 20:16
這個(gè)我們哭覺(jué)得是普票不是收購(gòu)發(fā)票，這個(gè)帶稅率的是不可以抵扣的。如果左上角有收購(gòu)字樣的免稅票是可以抵扣的。
因?yàn)樵鲋刀惱锟傻挚鄣钠睋?jù)是專票機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一發(fā)票海關(guān)進(jìn)口繳款書(shū)。
獨(dú)特就是農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票，金稅盤(pán)購(gòu)買和維護(hù)的發(fā)票全額抵扣。對(duì)于你這個(gè)業(yè)務(wù)建議你咨詢一下當(dāng)?shù)囟惥帧Ｎ覀兤虿荒艿挚?。視就是一普通發(fā)票。
84785018
2018 12/22 20:21
如果是稅率欄寫(xiě)著免稅的可以抵扣是么？比如我收到一張寫(xiě)著免稅的普票，票面金額是48000元，那我可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是4800元嗎？
馬老師
2018 12/22 20:30
左上角有收購(gòu)字樣嗎？沒(méi)有的話也應(yīng)該不可以。所這個(gè)咨詢當(dāng)?shù)兀麄兊囊鬄闇?zhǔn)。
收購(gòu)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)計(jì)算抵扣可抵扣進(jìn)項(xiàng)＝買價(jià)乘以百分之十。貨物入賬成本＝買價(jià)乘以百分之九十
84785018
2018 12/22 20:33
沒(méi)有收購(gòu)字樣，我咨詢過(guò)當(dāng)?shù)囟惥郑f(shuō)合作社和個(gè)人的就可以抵扣，沒(méi)有明確說(shuō)明要求有收購(gòu)字樣，我現(xiàn)在是已經(jīng)在申報(bào)表上抵扣了的，但是做賬材料成本不確定，所以才來(lái)咨詢下，謝謝你
馬老師
2018 12/22 20:35
哦哦，那你按照多少抵扣了？？你是能把你的申報(bào)表關(guān)于有這個(gè)抵扣的發(fā)一下嗎？我們一起研究。互相學(xué)習(xí)。你這個(gè)問(wèn)題我咨詢了注冊(cè)會(huì)計(jì)師，注冊(cè)稅務(wù)師，審計(jì)師，答案基本一樣不能抵扣，建議以當(dāng)?shù)囟惥只貜?fù)為準(zhǔn)
84785018
2018 12/22 20:37
我的銷售稅率是10%，所以我是按10%抵扣的，連我上傳的那張也是按10%抵扣的，不是票面上的3%哦
84785018
2018 12/22 20:37
我現(xiàn)在不在公司，發(fā)不了
馬老師
2018 12/22 22:01
是的，如果是可以抵扣的是百分之十，瑞如果是深加工，將來(lái)銷售的是百分之十六，則可以抵扣的百分之十二。
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