00:10:00
問題已解決
出庫了又退回來的商品怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你當時出庫有確認收入嗎？
2019 04/01 16:11
84784986 
2019 04/01 17:19
確認了的．現(xiàn)在是出庫的時候給多了一個對方，對方又退回來給我們的．
鄒老師 
2019 04/01 17:24
你好，那退回這樣做分錄的
借；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸；應收賬款等科目
借；庫存商品 貸；主營業(yè)務成本
84784986
2019 04/01 17:41
老師好，這個商品是低值易耗品，不是我們的主營收入，我們公司的商品都是免費給客戶用的．我們的主營收入是云影像技術服務費．
鄒老師
2019 04/01 17:43
你好，那你之前出庫所做的分錄是？
84784986
2019 04/01 17:51
商品是買回來然后送給別人用的．出庫 借：主營業(yè)務成本 貸：周轉材料-低值易耗品
鄒老師
2019 04/01 17:52
你好，那退回就做相反分錄就是了
借；周轉材料-低值易耗品
貸；主營業(yè)務成本
84784986
2019 04/02 08:43
只做一筆分錄嗎？
鄒老師
2019 04/02 08:44
你好，是的，只需要做之前送人的相反分錄就是了
84784986
2019 04/02 09:29
鄒老師好，還有個問題，就是去年6月份有筆分錄寫錯了，個人部份社?？颇繎撚玫氖瞧渌麘湛?社保，當時寫成應付職工薪酬-社保了，現(xiàn)在本月調整，可調整后應付職工薪酬的明細賬借方有余額，賬不平了，現(xiàn)做的這個賬是不是錯的？
鄒老師
2019 04/02 09:43
你好，那調整到其他應收款應當是正確的
這樣應付職工薪酬——社保余額應當調整到0了才是啊
84784986
2019 04/02 09:59
第一張圖片是應付職工薪酬3月明細賬，第二張圖片是其他應收款明細賬．
84784986
2019 04/02 10:02
這是去年6月應付職工薪酬明細賬．
鄒老師
2019 04/02 10:17
你好，能提供一下你單位的應付職工薪酬——社保的明細賬嗎？
84784986
2019 04/02 10:52
去年的賬是平的．本月調整之后借方有余額
鄒老師
2019 04/02 10:57
你好，做這個調整分錄
借；其他應收款 5314.3 貸應付職工薪酬——社保 5314.3
這樣應付職工薪酬——社保余額應當調整到0了才是啊
84784986
2019 04/02 11:06
這是之前做的分錄．那現(xiàn)在做調整分錄，做反方向的嗎？其他應收款放在借方資產(chǎn)是不是增加了．
84784986
2019 04/02 11:08
借；其他應收款 5314.3 貸應付職工薪酬——社保 5314.3 做這筆分錄后應付職工薪酬——社?！≠J方余額5314.3
鄒老師
2019 04/02 11:32
你好，沒有調整之前應付 職工薪酬——社保 借方余額，做這個調整分錄（借；其他應收款 5314.3 貸應付職工薪酬——社保 5314.3）之后，應付職工薪酬——社保 余額才是0 啊
閱讀 3459
描述你的問題，直接向老師提問
178
意見反饋
