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匯算清繳，申報時顯示掃描不通過，可是業(yè)務招待費調增了所以利潤表中的利潤總額和匯算清繳時有差異，這怎么辦
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你好，業(yè)務招待費調增是影響應納稅所得額，不影響利潤總額的
你利潤表的利潤總額應當與所得稅申報表年度申報的主表的利潤總額數(shù)據(jù)是一致才是的
2019 05/16 21:17
84784959 
2019 05/16 21:21
這是什么原因導致的呢
鄒老師 
2019 05/16 21:22
你好，應納稅所得額=利潤總額+納稅調增—納稅調減
利潤總額賬面與申報表是一致的，應納稅所得額與利潤總額是不一致的
84784959
2019 05/16 21:23
18年10月購入一部開票機1750，但是沒有折舊。于2019年3月補折舊并調賬，呢個老師說直接讓我把著80多計入營業(yè)成本。還調增了2000多，是不是也需要改財報
84784959
2019 05/16 21:24
那我應該怎么弄呢老師
鄒老師
2019 05/16 21:24
你好，開票機不需要計入固定資產，購進直接計入費用就是了
84784959
2019 05/16 21:25
可是我當時計入到了固定資產，后來知道也晚了不能轉回了
鄒老師
2019 05/16 21:26
你好，那就需要把2019年補計提的折舊，在匯算清繳的期間費用填寫才是的
84784959
2019 05/16 21:27
那為什么利潤總額不一致呢，可是財報已經出了不能改
鄒老師
2019 05/16 21:28
你好，能提供一下你單位利潤表，以及你所得稅匯算清繳的主表圖片？
我需要對比一下，才知道是什么原因不一致
84784959
2019 05/16 21:33
就是因為這個折舊費
84784959
2019 05/16 21:36
如果把這83.28放入期間費用，利潤總額還是不一致啊
鄒老師
2019 05/16 21:38
你好，能提供一下你單位利潤表，以及你所得稅匯算清繳的主表圖片？
我需要對比一下，才知道是什么原因不一致
你如果不提供圖片，你在這里不管怎么描述，還是不知道差異原因的
84784959
2019 05/16 21:41
匯算清繳的表在營業(yè)成本處填了83.28
84784959
2019 05/16 21:56
84784959
2019 05/16 21:58
匯算清繳時，累計折舊的金額計入期間費用，而財務報表中并未有折舊額，我應該怎么做
鄒老師
2019 05/17 08:03
你好，你需要根據(jù)利潤表的營業(yè)收入填寫匯算清繳的收入
根據(jù)利潤表的營業(yè)成本填寫匯算清繳的營業(yè)成本
然后填寫期間費用，稅金及附加等數(shù)據(jù)，匯算清繳的利潤總額與利潤表的利潤總額是一致的
財務報表沒有折舊額，那你沒有計提折舊嗎？
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