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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，增值稅納稅申報(bào)表有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，如何做分錄？
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具體的什么業(yè)務(wù)的？
2019 05/23 16:37
84784970 
2019 05/23 16:40
當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票中有一筆是購買酒的，報(bào)稅時(shí)，糸統(tǒng)自動把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了
郭老師 
2019 05/23 16:52
借費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784970
2019 05/23 16:55
老師，還需要做借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅嗎
郭老師
2019 05/23 16:57
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784970
2019 05/23 17:05
老師，為何要轉(zhuǎn)出到未交增值稅，因?yàn)檫@個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，也就代表我不抵加銷項(xiàng)稅，是否應(yīng)該做貸進(jìn)項(xiàng)稅來沖減進(jìn)項(xiàng)稅額？如果轉(zhuǎn)到未交增值稅，那就意味著我要交這個(gè)稅了，但這個(gè)稅我支付貨款時(shí)已是按含稅支付，如果再交就是重交了
郭老師
2019 05/23 17:21
你進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)明白嗎
和這個(gè)是一樣的
為了沒有余額
轉(zhuǎn)出未交在貸方表示應(yīng)該繳納的增值稅
84784970
2019 05/23 17:29
但我的銷項(xiàng)如果小于進(jìn)項(xiàng)，是不需要繳納增值稅的，如果轉(zhuǎn)到未交增值稅，而我又不交，未交增值稅就會有余額，
84784970
2019 05/23 17:31
我都是在當(dāng)月報(bào)稅時(shí)，申報(bào)表應(yīng)納稅額合計(jì)這一項(xiàng)有金額，才轉(zhuǎn)到未交增值稅
郭老師
2019 05/23 18:20
不交稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
借方轉(zhuǎn)出未交增值稅余額表示留抵
84784970
2019 05/23 18:30
謝謝老師
郭老師
2019 05/23 19:14
不用客氣的，
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