問題已解決

19年申報18年的殘保金,并支付在19年度,如何做分錄?

84784973| 提問時間:2019 06/21 14:26
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
你好 借;以前年度損益調(diào)整——管理費用 , 貸;其他應(yīng)付款——殘保金 借;其他應(yīng)付款——-殘保金 , 貸;銀行存款等科目
2019 06/21 14:27
84784973
2019 06/21 14:28
老師,我直接做借:未分配利潤 貸:銀行存款。可以嗎?
鄒老師
2019 06/21 14:29
你好,不可以直接這樣做分錄,應(yīng)當(dāng)先計提,然后做扣繳分錄,再做結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄
84784973
2019 06/21 14:30
那還需要調(diào)整18年匯算清繳嗎?
鄒老師
2019 06/21 14:31
你好,是的,如果你之前沒有計提殘保金,那是需要做匯算清繳更正申報的
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~