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問題已解決
經(jīng)營所得稅季報，19年是 收入總額-成本費用=利潤總額，利潤總額*0.2-10500=得出個人所得稅，是這樣嗎？
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你可以扣除投資者扣除費用的，一個月五千
2019 07/15 08:57
84785046 
2019 07/15 12:58
暫估發(fā)要入賬，是不是正常做分錄的？
84785046
2019 07/15 12:59
老師請銀，這是對方6月份開的發(fā)票，但是我們還沒有收到，但是我們在發(fā)票勾選平臺查到了
84785046
2019 07/15 12:59
因為本月要繳第二季度的生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅，為了沖減利潤，想做暫估。請幫忙看一下這樣子做分錄對嗎？
郭老師 
2019 07/15 13:03
暫估哪來的進項稅？你得有認證才能做進項
84785046
2019 07/15 13:13
沒有認證
84785046
2019 07/15 13:15
還有請幫忙看一下，委托加工，直到結(jié)轉(zhuǎn)，這一串的分錄對不對？
郭老師
2019 07/15 13:18
第一個借委托加工物資貸原材料
發(fā)出原材料也是成本
84785046
2019 07/15 13:26
沒看懂。
84785046
2019 07/15 13:26
那么應(yīng)該正確的分錄是怎么做的呢？
從發(fā)出委托加工。知道產(chǎn)品包裝完成發(fā)出去。
郭老師
2019 07/15 13:28
你寫的加我寫的就可以，我寫的放第一個里面
84785046
2019 07/15 13:30
那這樣的分錄對嗎？
郭老師
2019 07/15 13:35
你好，分錄對的，
84785046
2019 07/15 13:37
那接下去怎么結(jié)轉(zhuǎn)，直到轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本
郭老師
2019 07/15 13:37
借庫存商品貸委托加工物資
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
84785046
2019 07/15 13:40
現(xiàn)在查到有三張發(fā)票。對方客戶已經(jīng)開具。但是還沒有加到我手里，一共有25萬
因為本月還要申報生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅。一般納稅人按照查賬征收方式。按利潤總額來計算個稅
84785046
2019 07/15 13:40
可是這三張發(fā)票并沒有認證。
能不能做一下暫估入賬，先沖減利潤。
84785046
2019 07/15 13:40
因為這三張發(fā)票，過幾天就要寄過來了
郭老師
2019 07/15 13:44
可以暫估的，你有實際發(fā)票沒有發(fā)票就可以暫估
84785046
2019 07/15 13:50
實際發(fā)票有的，已經(jīng)開了，我在認證平臺也查到了
84785046
2019 07/15 13:51
這樣做分錄對嗎？
郭老師
2019 07/15 13:54
發(fā)票你認證了嗎
認證了沒有必要寫暫估了
84785046
2019 07/15 13:55
還沒認證，這比進項不在6月份的所屬期內(nèi)
郭老師
2019 07/15 13:57
那就不是進項同學(xué)，
84785046
2019 07/15 13:59
現(xiàn)在是利潤總額太大了51萬呢，所得稅算下來要9萬，老板不同意申報
84785046
2019 07/15 14:00
現(xiàn)在是沒法子了，只能把沒拿到的發(fā)票，先做暫估，沖減利潤，少交點生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅。
84785046
2019 07/15 14:00
但是我沒做過暫估，不知道是不是這樣子做分錄？
郭老師
2019 07/15 14:10
不對，借委托加工物資貸應(yīng)付賬款
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